老师你好，我去年暂估材料20万，4月份的时候发现了这个暂估材料太多了，一直没发票回来，我要做个调整，然后我做的是应付暂估20万，库存商品20万，然后库存商品20万，未分配率20万，
您好，是这2个分录，就是23年做了主营业务成本，现在冲回来了
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老师，我上月付了一笔材料款，当时没开票，我做的借:预付账款，贷:银行存款。然后暂估了成本，借:库存商品贷:应付账款。这个月发票开过来了，我要怎么冲一下
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老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。
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老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票，然后做了纳税调增，这种情况下跟账上未分配利润就不一样了，还用调整账吧，那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款
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老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
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你好老师，去年暂估的人工费是10万，发票对方开了，一直没给。年后对方给了发票20万，我是这样做账吗：借xx费用-10万，贷应付暂估-10万。借以前年度损益调整10万 xx费用10万，贷应付20万
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因为之前一直没材料回来就做暂估，然后等发票，后来老板一直没拿那个要回来，所以我必须要把这个冲掉，然后七在今年的企业所得年度汇算清缴这里，我在那个纳税调整30男其他那里，调整这个20万的数据就交企业所得税，但是我4月份的资产表的未分配率的数据的话就会有变，因为加多20万了，但是利润表没变
您好，就是这个规范操作，我们调整后2023年年报也要改的，然后2024年1季度 负债表的期初数也更正 4月的负债表也是把期初未分配利润调整
我现在4月份我整了这个20万的数之后，报2023年的企业年报汇算清缴调整纳税表30栏已经改了，然后这个年度财务报表我也改了这个调整20万的数了。
您好，您好专业，就是这么处理的
好的，谢谢老师
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！ 希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~