老师，我们公司针对个人所得税销利润，进了很多招待费。但今年是亏损，调出来也不会交企业所得税，但在公司注销时，是以会计报表上的利润，还是税务系统的的利润呢（因为税务系统中的利润，会把我的招待费调增）
你好，分红是资产负债表的期末未分配利润。交税是清算表调整后的利润
-
Q
2022年度财务报表是根据2022年度12月的数据填写的 对不对? 那2022年企业所得税汇算清缴的话，该调整业务招待费用，福利费，工会那些，调增了就调增了，最后利润总额也会变的 ,后补交企业所得税，或者退税，根据你调的来.？对不对。 以上我两步骤操作，对不对？
-
Q
老师，公司要注销了，2023年度企业所得税汇算清缴调增之后，科长要求账面也进行调增，所以我做了分录： 借：以前年度损益调整 50000 贷：管理费用-业务招待费 50000 借：利润分配-未分配利润 50000 贷：以前年度损益调整 50000 这导致我的报表未分配利润期末余额不等于期初+本年累计利润，这种情况怎么调整。
-
Q
老师，我们公司针对个人所得税销利润，进了很多招待费。但今年是亏损，调出来也不会交企业所得税，但在公司注销时，是以会计报表上的利润，还是税务系统的的利润呢（因为税务系统中的利润，会把我的招待费调增）
-
Q
老师， 我们公司最后要注销公司，现在先销利润，麻烦帮我看下这样理解对不对哈 招待费可以大量进，2024年没有利润，招待费即使调增也不需要交企业所得税，关于个税，是按资产负债表中的未分配利润进行交税，进招待费可以减少未分配利润，而所谓的招待费调增，是针对企业所得税而言，所以，资产负债表中没有利润时，就不需要交个税。
-
Q
老师，请问公司24年成立，收入1万，业务招待费10万，工资6万，账上亏损，但汇算时业务招待费调增 ，会计利润与所得税利润不一致，这个产生的不一致需要调账上报表和之前的申报表让两者一致吗？
热门问答 更多>
-
老师，冲红25年多计提的工资，借方是管理费用工资还是冲未分配利润
-
请问一下我要注销，然后账面上有现金60万，未分配利润也有60万，项目上剩余这两个金额，我注销的话要交多少税
-
老师，问个问题，我工程施工里计提工资薪金是200万，但是整年的工资发生额是190万，有10万计提的是去年的工资，但是我工资没有进费用科目，都是在工程施工里，我汇算的时候用不用调增这10万
-
老师。我们养老院一般纳税人免征。收到捐赠款2000。需要给对方开具发票。开发票是免税还是？
-
25年第四季度的企税出口收入栏的金额与税务系统导出的免抵退申报汇总表中（出口销售额-人民币）栏的合计数不一样，是什么原因呢
-
老师你好！咨询个问题：总公司在分公司不知情下单方面注销了分公司，因为分公司有暂估，这样分公司会不会有税务遗留问题。
-
老师，你好，有一位老师4月刷脸多刷了一次，5月发现的。（我是通过支付宝退款还是通过银行账户退款呢？）
-
请问，最新政策农业拟计划不免税，加征增值税吗？
-
公司收到别的公司打过来的，赞助款如何入账
-
税负率波动不超过+-30%是怎么算的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
比如我资产负债表上的未分配利润为负，在注销公司是会不会交个税（主要是会不会看我调增的招待费）
未分配利润为负，就不需要分红交个税
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。