老师，我是小规模企业，2023年3月有个应交税费—应交增值税，当月没有结转，现在5月才发现，现在怎么做，这个影响企业所得税吗？
借应交税费应交增值税贷营业外收入，他是没有结转到营业外收入是吗？是这个意思吗？如果是的话，今年发现的借应交税费应交增值税贷，利润分配未分配利润汇算清缴需要纳税调增 影响你的利润呢。
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#提问#老师好，我现在全年是亏损，我发现4月份交了一季度企业所得税560，当时只做了借应交税费，应交企业所得税，没有计提费用，：借，所得税费用，贷，应交税费_所得税。我现在是不是要补计计提的分录
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老师，公司是小规模企业，3月份有个预交税，现在申报3月份增值税，扣款时没有减掉预交的钱，是啥情况
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企业现在发现2019年有笔两万的所得税没做计提，影响应交税费企业所得税明细账不平，怎样调账？企业执行的是小准则，是不是在当下补做一笔分录：借：利润分配_未分配利润，贷：应交税费_企业所得税？
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老师您好，按照现在政策小规模纳税人增值税免税，那么月底应交税费-应交增值税科目余额是不是等于0？ 季度应交税费-应交企业所得税有余额是计提的企业所得税，次月缴税后为0。 我这样理解对吗？
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老师 我去年12月税务局让缴纳所得税交了531元 没有做计提啥的 12月缴纳的现在1-3月做账 我小规模 我不知道咋做账了 咱们软件我启用小会计准则没发新增这个以前年度这个科目 能这样做不 借 应交税费-企业所得税531 贷现金 531 借 未分配531 贷 应交税费531
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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老师，我有个问题，就是我们公司是做人力资源的，今年增值税税法不是改了吗，人力资源外包不允许差额开票了，我们之前都是签的人力资源外包合同，发票开的差额，但是今年改了之后，我们前几个月还是按差额开的，发票写的人力资源外包，我们大多数员工都没有社保，这种情况下怎么办啊，员工和我们签合同，没交社保，用工单位还不符合劳务派遣，我们前四个月工资也给开出去了，用工单位要发票，我们这个发票得怎么开啊，我知道不合规了，但是怎么开，风险最低呢
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没搞懂 能说下 先暂估 在冲掉的路径 分录吗 ， 是年末就冲掉吗
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老师，现在住宿费，是不是变为生产生活服务，以前是住宿服务。
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那我账上是做借：应交税费应交增值税 贷：利润分配—未分配利润吗
如果不调汇算清缴，还可以做什么分录，老师
你好，我是卖第一个 做营业外收入
去年是没有结转到营业外收入，今年才发现的，分录是做借:应交税费应交增值税,贷:利润分配_未分配利润吗
是的对的是的对的是的对的。
那汇算清缴也要调增是吗，这个是在A105000哪个调整项目里
是的，对的收入类其他填写税收金额。