老师，您好，请问一下，2022年的暂估的成本，在2023年5.30汇算清缴前没有回成本，然后交税了，那我们账务上应该怎么冲减2022年那笔暂估？分录怎么做？
您好 请问暂估的时候分录怎么写的 单位用什么会计准则
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老师您好，比如我2022年暂估了一次成本，2022年结账了，在2023年2月份收到了暂估的那笔成本，怎么冲去年的暂估呢？分录该怎么写呢？
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2022年，我做了一笔暂估分录，金额100 借：主营业务成本100，贷：其他应付款100，这100的成本没有发生，则在2022年汇算清缴时把100调增，调出交所得税。 请问老师，2023年我怎么做账务处理，把其他银行付款100冲掉，不然总是挂着
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老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
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老师您好！2023年末我做的成本暂估，2024年汇算清缴前回来一部分发票了，还有一部分没回来，我现在应该怎么做会计分录？
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老师，去年暂估的成本，今年发票确定没有了，汇算清缴调增，那我账上暂估的应付账款怎么冲？之前这样做的暂估，详细分录咋做老师
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员工A来报销，对公付款给员工 借：销售费用—员工A 贷：其他应付款—员工A 借：其他应付款—员工A 贷：银行存款 以上两个分录可以合并成下面分录吗 借：销售费用 贷：银行存款
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金蝶软件里面资产负债表中应收账款年初余额：-13218，税务局资产负债表中预收账款年初余额：13218，这两个是不是都对，其他数据都一致，就这两个正负数
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老师好！~施救拖车合作事项，修理厂占60%，我公司占40%，假如收到一笔200施救费，我公司小规模纳税人，该怎么做分录。哪个是对的呢 一、1. 确认收入时 借：银行存款 200 贷：主营业务收入 198.02 应交税费 - 应交增值税 1.98 2. 分配收益时 借：主营业务收入 120 贷：其他应付款 - 修理厂 120 3. 支付修理厂款项时 借：其他应付款 - 修理厂 120 贷：银行存款 120 二、借：银行存款 200 贷：主营业务收入 79.21 应交税费 - 应交增值税 0.79 其他应付款 - 修理厂 120
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老师，25年7月份注册的个体工商户，25年三季度开普通发票不含税销售收入146732.87如何填写增值税及附加税申报表
粤公网安备 44030002003870号
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小企业会计准则， 借 ：工程施工-合同成本-人工费 贷：应付账款-应付劳务
工程施工科目有没有结转到主营业务成本?
在2022年12月计提时就结转了
借 ：工程施工-合同成本-人工费 借方负数 贷：应付账款-应付劳务 贷方负数 借:利润分配-未分配利润 借方负数 贷:工程施工-合同成本-人工费 贷方负数
在2023年做这笔分录对吗？是在2023年5月做还是2023.12月做也可以？
在2023年做这笔分录是的 在2023年5月做
好的，老师，还有，我们2023年社保金额没缴费，做了计提，目前公司成本不够，可以做一笔现金支付社保的，然后就不用调增交税，这样操作可以吗
如果税务不看您缴纳回单 可以这样操作
感觉不太行呢，后面要是缴款的话也是在税务系统扣缴，税局一查就知道了吧
是的 一般还是建议跟税务系统相关的 不要随意想办法
计提了要纳税调增，那直接不入账可以吗，以后即便缴纳了也不能入账是吗
缴纳当然可以入账税前扣除的哈
也就是说2023年的社保我们在汇算清缴前未缴纳就不能抵减2023年的成本，但是在2024年缴纳了2023年的欠费，是可以在2024计入成本的对吧
在2024年缴纳了2023年的欠费，可以在2024计入成本 可以这样做 也可以追到2023年更正申报申请退税 但是不建议这样