老师你好，我这家是小规模纳税人，当时税率是1%的，就是我有一笔2021年的业务，当时那个月收入145000，之后就没有收入了，股东之间有纠纷就没有接单子，我当时是借现金，贷主营业务收入，计入金额直接是145000了，没有加一笔贷记应交增值税应交增值税，因为季度未超30万我就没记应交税费这个科目。现在税务要查账，我这笔业务会不会被罚呢？

老师，请问下，我们发票都是代开的，增值税是当月预缴了的，那孕收入时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 当月缴纳增值税时， 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款吗 ，他们之前都是一笔都是做到未交增值税上的 你觉得应该怎样做么？ 还有像开发票没有税率的，没有超过30万，在申报的时候不含税收入就是发票上的收入还是要扣除增值税得收入。 一个季度没到30万，既有税率发票，又没有税率发票，这个又该怎样来申报？

老师，请问我增值税借方有一笔数字，是4月1号之前开的蓝字发票，当时是小规模纳税人免税，我就转为营业外收入，所以贷方没有数字了，现在红字冲回一笔业务，在4月1号之后，所以借方就多了一笔增值税数字，现在这笔业务我要继续转为营业外支出还是申报增值税的时候抵扣呢？

请问下老师 就是我不是小规模纳税人 吗 我这边做账了，比如 借银行存款 100 主营业务收入99 应交税税费-应交增值税1 但是我这个1元没有交，因为没有达到30万是免增值税的 那这个要怎么结转呢

老师你好，我这家是小规模纳税人，当时税率是1%的，就是我有一笔2021年的业务，当时那个月收入145000，之后就没有收入了，股东之间有纠纷就没有接单子，我当时是借现金，贷主营业务收入，计入金额直接是145000了，没有加一笔贷记应交增值税应交增值税，因为季度未超30万我就没记应交税费这个科目。现在税务要查账，我这笔业务会不会被罚呢？

老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01