你好老师！我本月销项税额312219.85,进项税额292457.19,上个月待认证进项税9640.71,上月留抵税额是48379.88，红冲的简易计税的销项税额是7899.58，我本月结转增值税 借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93 这样写分录对吗？老师？红冲的销账税额等到产生税额的时候我直接贷它就可以了

本月认证进项税100，销项税只有80，认证后是不是借：应交税费——应交增值税进项税额100贷：待认证进项税额100，再做结转税金，借：应交税费——应交增值税销项税80，贷：应交税费——应交增值税进项税80，剩下留抵扣的20不用做分录，这样对吗？

老师，12月认证10月进项发票82.76，上期留抵165.52，12月销项180.85.本月应补增值税0；12月增值税相关分录，老师帮我纠正下： 1）12.31认证10月进项发票 82.76： 借：应交税费-待抵扣进项税额 82.76 贷：应交税费-待认证进项税额 82.76 2）12.31结转进项税额： 借：应交税费-应交增值税（进项税额）180.85 贷：应交税费-待抵扣进项税额 180.85 3）12.31结转应缴纳增值税，实际应交0： 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 180.85 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 180.85

老师，我下边这个对不对？ 待认证进项税额{进项留底数额过大，所以暂不认证抵扣}   借：库存商品 应交税费-待认证进项税额    贷：应付账款    次月认证抵扣时，    借：应交税费-应交增值税-进项税额    贷：应交税费-待认证进项税额

采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款 认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待抵扣进项税额 结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做分录可以嘛

你好老师！我本月销项税额312219.85,进项税额292457.19,上个月待认证进项税9640.71,上月留抵税额是48379.88，红冲的简易计税的销项税额是7899.58，我本月结转增值税 借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93