你好老师！我本月销项税额312219.85,进项税额292457.19,上个月待认证进项税9640.71,上月留抵税额是48379.88，红冲的简易计税的销项税额是7899.58，我本月结转增值税 借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93 这样写分录对吗？老师？红冲的销账税额等到产生税额的时候我直接贷它就可以了

采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款 认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待抵扣进项税额 结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做分录可以嘛

月底了，结转增值税，上期留底税额，也需要结转吗？借应交税费应交销项税贷记应交税费未交增值税应交税费待抵扣进项税额贷记应交税费留底税额这样做对吗？

你好老师！我本月销项税额312219.85,进项税额292457.19,上个月待认证进项税9640.71,上月留抵税额是48379.88，红冲的简易计税的销项税额是7899.58，我本月结转增值税 借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93

待认证发票已经勾选认证抵扣了，但是剩下部分做了转出，分录可以这样写么？ 借：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40 贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税额）5706.40 借：应交税费-应交增值税（销项税额）228.48 应交税费-应交增值税（进项税转出）5477.92 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40

增值税月末结转 情况1：销项＞进项（需缴税） 1. 结转应纳税额： - 借记“应交税费—应交增值税（销项税额）” - 贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）” - 贷记“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”（差额=销项-进项） 2. 转入未交增值税： - 借记“转出未交增值税” - 贷记“应交税费—未交增值税”（次月缴纳） 情况2：销项＜进项（留抵） 1. 结转留抵税额： - 借记“应交税费—应交增值税（销项税额）” - 借记“应交税费—应交增值税（转出多交增值税）”（差额=进项-销项） - 贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）” 2. 转入未交增值税： - 借记“应交税费—未交增值税”（留抵下月抵扣） - 贷记“转出多交增值税” - - 老师，帮忙看下这样对吗