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老师您好!请问老师,2023年第四季度650元所得税忘记计提税金及附加,可是2023年已经汇算清缴过了,现在咋咋做账?

2024-06-09 09:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-09 09:26

你好,所得税计提是通过所得税费用科目

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齐红老师 解答 2024-06-09 09:26

没事,年度合计计提准确即可

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快账用户3029 追问 2024-06-09 09:33

老师,我现在还能补计提吗?

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齐红老师 解答 2024-06-09 09:56

你好,你年度计提金额合计准确?

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快账用户3029 追问 2024-06-09 10:15

老师,2023年12月份忘记计提所得税了,2023年汇算清缴以后才发现650元所得税没有计提,所以科目余额表上有余额,,余额咋平账?

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齐红老师 解答 2024-06-09 10:18

借以前年度损益调整,贷应交税费应交企业所得税

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你好,所得税计提是通过所得税费用科目
2024-06-09
同学,你好 不需要了
2024-06-09
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
2024-03-27
金额小可以计入22年的
2023-04-18
你好 借:以前年度损益调整   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 已经缴纳所得税,影响的是净利润,不影响应纳税所得额 应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减
2022-03-19
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