个体户2023年没有做账，2024年开始做的账，24年补交了23年的增值税和附加税，24年账本里要做这一笔计提吗
24年账本里要做这一笔计提
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老师，你好，23年开始做账，但是22年有一笔增值税36.82没有计提，23年要怎么做账这边增值税呢
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小规模纳税人2023年开始做账，之前都是核定征收，没做账，2023年9月税务局扣了一笔2019年的增值税，附加税和个税，说是当时系统没有扣款成功。那今年分录要怎么做？
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2023年一年都没有计提税金，都是直接做借：税金及附加，贷：银行存款，那从今年24年1月开始计提可以吗，之前2023年的还要不要补计提？
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员工23年年底出差，24年初报销，后面的发票有24年的也有23年的，他放一起提交报销单了，说是不能分开提交，这样我做账，是把这笔报销放到24年做吗？还是把票分开分别做到23和24年，再把报销单复印一份
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一般纳税人人，在异地有工程，有做了跨区域涉税事项报告。2023年有预交了增值税附加税企业所得税，那23年的时候有抵扣了增值税有做账。附加税和企业所得税未做账。我现在24年要怎么补账？ 按照正常的顺序，异地预缴税，应该怎么做账
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粤公网安备 44030002003870号
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23年的账不用做。 还要补这笔计提吗？
24年缴纳了，就要补计了
补计提是吗？23年账不做没事吧
补计提，23年账不做，问题不大
老师还有个问题，个体户缴纳税款里有一笔。个人所得税（经营所得）的钱。借方做什么？是应交税费-应交个人所得税？袋银行吗
是借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行
刚才问还有个老师他说是。 应交营业税…我该填什么
营业税早就取消了
那就是： 缴纳税款/ 借方：应交税费-应交个人所得税； 贷方：银行存款 加一笔计提企业所得税/ 借方：所得税费用 贷方：应交税费-应交个人所得税
这样做两笔凭证对吗
是的，就做这二笔凭证