老师，物业公司，跟村里租的地，之前有一笔业务，村里与勘测公司签订的合同，资金流向也是村现付给的勘测公司，但这笔业务属于村里垫付的，后来我司把钱打到了村里账户，但是一直挂账，现在怎么账务处理呢，我司之前也没有取得发票

你好，租赁的这个土地是用在哪里的？

2024-06-11

发票可以正常做账，但是抵扣不了所得税，你和有发票的一样做就行。

2024-06-13

你好，这个是房租的吗？借其他应收款贷，银行存款，然后按月分摊就行。借管理费用贷其他应收款。

2024-06-26

一、收到农业农村局专项拨款（村委会转来）分录：借：银行存款 500000 贷：专项应付款 - 便民市场商铺建设扶贫专款 500000 （注：专款专用，不计入损益，后续支出冲减该科目）二、商铺建设支出（对应专款）分录：借：在建工程 / 固定资产 - 便民市场商铺（实际建设金额）贷：银行存款 / 应付账款结转专款：借：专项应付款 - 便民市场商铺建设扶贫专款（对应建设金额）贷：资本公积 - 专项拨款转入（村集体企业专款结转至资本公积）三、向村委会转贫困户补助款（14200）分录：借：专项应付款 - 便民市场商铺建设扶贫专款 14200 贷：银行存款 14200 （附：转账凭证 %2B 村委会收款收据，后续收村委会发放凭证作为附件留存）

2026-02-04

你好，简单来说就是你们收到钱了就可以确定收入，虽然之前拖了很长时间了，但是当你收到钱那一刻，你就确定收入就可以了，后期的话正规起来，你在每个月该确定收入的正常确定收入。

2022-04-25