3月份开出去一张发票，当时报过税了，但是没有挂在应收账款，或者是随便挂在了其他公司的应收账款上（之前是代账财务做的，往来科目几百万，特别乱，5月份接回来自己做） 由于往来太多太乱了，短时间内无从下手 5月份收到了这笔（3月开票）钱，请问要怎么做账呢？

老师您好，公司是2019年八月份成立的小规模，当时基本户里也没有钱，2019年12月份有一笔业务3000元的，12月份先开的票，所以老板就打了100元钱进去，在税务局代开的专票为了可以扣掉税款的！一月份才收到钱，代账公司也给做的应收账款，后面1月份货款到了，没有跟代账公司说也就没做成收入，还在应收上挂着的，但是同时又发生了几笔交易，银行扣了好几月份手续费有250元钱，老板又私自把钱转到自己卡里作为报销费用，这些都没跟代账公司说，他们也没有做账，直到四月份老板不想让他们代账了，就把财务交接过来了，1-3月份的那个季度他们什么也没做，实际上是有发生我跟你描述的这几笔交易的，19年12月份的100元他们也没有做账，现在我想把这个应收账款做平，让老板又打了3000元进去，但是后面该怎么操作我就又糊涂了！2500的还需不需要再打到老板卡里呢？250的手续费又该怎么做呢？不可能再扣掉这些银行费用的呀？所以请教老师

我想咨询一下，一个公司刚招我进去但是没有办理交接手续。而且上个会计已经走了3.4个月了，账一直由财务经理负责，但是她一直不做账，金蝶上面起码欠了8个月没做。之后要我根据银行的流水做账，这样合理吗。而且公司的账目比较混乱，是一个办证的教育机构，只有预收账款，没有应收账款，还有很多科目是不合理的，要怎么做。手头上还有三个公司，一个公司之前还是黑的，现在刚刚税局通过审批，可以开发票了。但是好几个月的纳税申报，几百万收入，就报了一两万，到现在要一次性补全以前的收入去交税，可能吗

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

老师，我是一家常鑫运输公司的内账会计，一般人，2个老板合伙。其中一个兼公司出纳。去年5月开始运营，有一个兼职会计做到8月份就走了。一直空着，我是去年11月中旬开始接手的。老板告诉我，先不管前面的账。公司一个公账，一个私账。那个私账就是公司的库存现金，我就按照自己的思路一直做到现在。我整理了一下，发现了她现金为什么成负数了。刚开始成立时，两个老板都往公账里投钱吧，一个老板备注了注册资金，有的写了往来，还有空着的。另一个老板兼出纳的也备注了注册资金，往来，备用金和转账。是五花八门。那个兼职的会计也做了实收资本，其他的全部算作往来款用其他应付款科目。5一6月份没有发生司机的费用开支，从7月份开始有司机的费用开支，她就一笔写现金费用开支，结果现金就成负数了

从代账手里接帐，存在以下问题，怎么调账，思路是什么？ 1. 银行余额不对，从2014年-2023年，中间还有几年银行没做 之前没做银行流水，缴税什么的都挂的其他应付款-法人 2. 实际缴纳有社保公积金，工资也没申报 3. 公司还有承兑汇票付款，早几年前是纸质的，也没入账，老板也没弄复印件，导致供应商往来款有余额，实际款已结清 4. 有公账付款的挂其他应收款了， 法人垫付的挂了个往来应收应付 5. 代账在2020年换了财务软件，建账就直接预收账款-建账前数据科目 一笔把预收账款总金额写上去了，没有预收账款的客户明细 总之乱得很