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请问汇算清缴纳税调整具体会计及税务对比过程?

请问汇算清缴纳税调整具体会计及税务对比过程?
2024-06-17 21:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-17 21:18

你好,请稍等一下,稍后给你具体解析

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齐红老师 解答 2024-06-17 21:21

你好,企业向非金融机构借款利率不得超过同期金融机构的借款利率,超过部分不得税前扣除,所以向非金融机构借款100万元,可税前扣除的利息=1000000*4.83%=48300元,实际发生57500,纳税调增57500-48300=9200元

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快账用户6239 追问 2024-06-17 21:24

金融机构利息费用可全部扣除,是吧

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齐红老师 解答 2024-06-17 21:52

你好,本题中金融机构的利息可以全额扣除的

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你好,请稍等一下,稍后给你具体解析
2024-06-17
你好需要计算做好了发给你
2024-06-18
你好需要计算做好了发给你
2024-06-18
同学你好,红十字会捐款属于公益捐赠,在所得税计算的时候需要进行调整的。在年度利润总额12%以内部分准予扣除,超出部分准予在以后三年扣除
2024-06-17
借以前年度属于调整贷,银行存款借利润分配,未分配利润贷以前年度损益调整。
2022-03-31
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