老师您好！请问老师我们是县城的圆通速递分公司，一般纳税人，总公司4月份给我们开的无形资产*其他权益性无形资产进项税发票，没有抵扣，然后5月份也开了同样的发票，我在5月份把这4,5月份的无形资产*其他权益性资产进项税发票勾选抵扣了，那么4月份被抵扣的无形资产发票怎么写分录？

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师

老师您好，我们是一般纳税人 销售大闸蟹的，进货都是从自产自销合作社，他们开给我们的是能抵扣的免税发票，现在存在最后我们进项比销项税额多，产生留抵税，在10月份出现这种情况的时候，电子税务局就发出红色预警，税务局人员让我们出具一系列相关资料来证明情况，后来11月份只能做到增值税交一点，没有再找我们，但是马上12月份，还是出现进项税大于销项税，这种情况怎么办

老师您好！请问老师我们是县城的圆通速递分公司，一般纳税人，总公司4月份给我们开的无形资产*其他权益性无形资产进项税发票，没有抵扣，然后5月份也开了同样的发票，我在5月份把这4,5月份的无形资产*其他权益性资产进项税发票勾选抵扣了，那么4月份被抵扣的无形资产发票怎么写分录？

老师 2月份我们公司开了一笔不含税价1433628.32元税率13% 税额186371.68元 的一笔发票 然后所产生的增值税附加税因为资金问题现在也是欠缴的状态，然后这笔发票在5月份红冲了，在6月份又重新开了一笔不含税1491150.44元税率13%税额193849.56元的发票 所以我现在就想问一下 那这次6月份开的发票 是不是之前红冲的那部分就相当于进项了 可以抵增值税了 然后多开出来的部分 我还是可以继续用其他进项来抵扣是吗？然后抵扣够的话 这个月就不会产生增值税和附加税了吧？

你好老师，我们单位今年开了170万劳务发票销项，然后今年初有个无形资产实缴了，是2100万知识产权，我12月计提，请问分录怎么做？是不这样就已经不用交所得税了？增值税需要交，按简易计税3%开的发票。再就是那个劳务是不要代扣代缴工人的工资，不代扣有什么后果？甲方代付的