老师，清洁公司与某某单位签订保洁服务合同，现在发票按月开，挂账，如何写:应收某某公司保洁服务费，借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费_应交增值税，可以吗？不确定摘要如何写？

#提问#老师，你好！比如合同签订10000元，包含代收代之的工资社保9500元，500元是我公司的服务费，我们开了一张差额征收的专票，我写分录：借：应收账款 10000，贷：主营业务收入 9523.81，应交税费-应交增值税 476.19， 借：主营业务成本 9047.62 应交税费-应交增值税 452.38 贷：应付职工薪酬-工资 7000 应付职工薪酬-社保 2500元，我这样算出来的收入与发票统计上及税控盘里的收入9976.19有出入的？不一致，老师麻烦帮我指导一下，我是哪里错了？

A，，公司代另外一家公司开发票开金额62500差额征税开要时借应收账款62500贷应交税金一应交增值税一销项税额（差额征收）297.62主营业务收入62202.38. 收到服费借银行存款贷应收账款 退回客户是全额收税点借主营业务成本一服务费62500贷现金59375，营业外收入一税金，这样写对吗 老师指导一下怎么写分录合理

郭老师，以下问题请教下， 1、公司买的工作服给管理人员和销售人员，入什么科目合适？ 2、现在普票政策没出文件，开普票按3%开，分录借：应收账款-某公司5000元 贷：主营业务收入4854.37 应交税费-应交增值税145.63，到时如果出普票免税政策，那么账务怎么处理？

老师，请问小规模公司，比如当月5号开的发票，当月18号收到货款，可以不挂应收账款吗？我收到货款那天做账分录做借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 这样可以吗

老师，我们是物业公司每次都是先给对方开发票，他们过段时间再给我们钱，这样是不我们自己打发票先做 借:应收账款一某某公司 贷:主营业务收入 应交税费一应交增值税 收到钱后(不用附发票，只付收款回单就可以了) 借:银行存款 贷:应收账款一某某公司