老师，23年12月预收账款多冲回了，24年6月才发现，现在想要调整，该怎么做账务处理呀？

用到的科目是：预收账款和银行存款

不是，当时12月份，你借 银行存款 贷 预收账款，之后咋冲了啊

12月份的时候弄反了

12月正确的是借银行存款，贷预收账款的 但是我把科目弄反了，弄成借预收账款，贷银行存款了 现在想进行调整

反了啥意思？你银行存款能对上？到底当时咋做的啊，我需要知道你原本的分录，我才能做调整

现在就是不知道当初弄反了是怎么对上账的…我做了调整分录后现在对不上账了

我们本来应该是借银行存款 贷预收账款，次月初冲了就行

是啊，你你当时做反了，银行存款就不可能对上账才对

因为收费软件具有滞后性，次月初这笔钱才会入账，所以就用了预收科目

是啊，但是你这样做反，银行存款怎么能对上额，这个是问题所在点

那我该怎么自查呀

去看看其他账务处理，肯定其他也还有错的，关于损益的

一般是什么科目会错呀？老师

一般都是费用科目的

好的，谢谢老师