我是购买方，今年发现发票有误把往年的发票全部让对方做了红字处理，重新开具发票，但重新开具的发票与以前发票因为金额多了一分，税额少了一分，总数没有变化，请问这种情况账务处理怎么操作？税务上需不需要做进项税额转出，将重新开具的发票按正常流程抵扣？

采购的商品做了暂估入库，过了几个月(5月)收到了发票，冲了暂估，同时冲了多结转的成本，然后6月对方要求发票退回，我们已经抵扣进项，做了红字申请，做进项税额转出，同时因为系统原因多转出0.01，当月没发现，7月对方无法开具红字发票，然后错误的那张发票又重新开具了红字发票，相当于一张发票开出了两笔红字发票并且还多0.01，那我账务上是否要做两次分录，关于成本如何处理，暂未收到正确的篮字发票，而且重新开的蓝字发票抬头会换一个新的

你好 麻烦问一下 红冲了一张以前开的发票 然后重新开具 进项税额然后一正一负 这就导致本月的认证税额 和税务系统上的金额正好错一个新开票的差价 该怎么处理 还是直接认证 需要做进项税额转出来吗 我们是购买方

1.我单位在1月购买一批货物90万，当时因军品进项税做了转出：借了进项，贷了转出 2. 在5月份，因在1月时其中的一张发票信息开错，销售方将正确的那张是100285重新开具，但当月对方繁忙，未开红字负数票，我把正确的100285正数入账，同样也进项做了转出，进项税转出金额是992.92 3.在6月份，我给对方开了红字信息表，但导入发票号码错误，导致了红字信息表也开错，最后对方给我开了红字发票是错误的另一金额：-100920，进项：-999.2我在6月份也没发现，做账还按正确的：借进项-999.2，贷进项转出-999.2做账。 4. 我开错了红字发票可是对方也没发现，这个正确的进项992.92和错误的进项-999.2,之间有了差异，怎么处理？

请问上个月进项发票已抵扣，这个月销售方发现错误要重开，我给对方开了红字信息表，销售方开了红字发票。然后又把开错的这张票重新给开了一张，金额不变，这种情况从头到尾应该怎么做账务处理呢？进项税什么的是需要做进项税额转出吗？

我是购买方，今年发现发票有误把往年的发票全部让对方做了红字处理，重新开具发票，但重新开具的发票与以前发票因为金额多了一分，税额少了一分，总数没有变化，请问这种情况账务处理怎么操作？税务上需不需要做进项税额转出，将重新开具的发票按正常流程抵扣？