老师，请问一下我这边2023年预估的费用，24年发票到了，现在怎么做账务处理？

老师，这个是银行利息费用，前面做的是预估财务费用，金额一样，没有差额，我直接对冲就可以了吧？为什么要计入未分配利润？

可以的，因为跨年了。跨年涉及到损益类的科目，用利润分配为分配利润。

老师，我前面做的预估是借财务费用100贷应付账款—农行100可以跟我说下怎么冲正和做出来？我有点晕了。

借应付帐款 贷利润分配未分配利润100

那我第一笔要不要先把原来的冲了？你这个是第二笔是吧？

你好，这就是第一笔红冲的呀。第二笔，借利润分配，未分配利润贷应付账款100

老师，没有理解为什么要过利润分配？我在重新做出来，金额不变，对损益和利润没有影响吧？

你好，跨年了，涉及到损益类的科目，用利润分配未分配利润或是以前年度损益调整来做

老师，汇算清缴前拿回来的。

跨年了，和年报前、年报后没有关系。

你汇算青椒收到了，就这么做就可以的，金额一样的，不需要纳税调增了。

老师不能误导呀，但是还是感谢