每月固定一项费用去年入的主营业务成本，但应该入管理费用，金额是5.7万，去年和今年1季度的账务要调整吗？怎样调整？

看一下你去年收入小于成本吗？

去年和今年1季度收入大于成本，但今年二季度收入小于成本了，才调到管理费用了。请问以前已入主营业务成本的要全部调到管理费用吗？我们是体检公司，这笔费用是请专家医生的技术咨询费

好，你能发简章修改吗？最好你的报表里面不要出现这个情况。

不能发简章修改，怎么处理

你好，借，利润分配未分配利润。贷，利润分配未分配利润。然后汇算清缴的时候，纳税调整明细表扣除项目填写账载金额和税收金额。

去年汇算已经做好了，我可不可以只把1季度的调整下，去年的不管

或者我只调2季度的，不影响已申报报表呢

有风险的不调整，有风险等着被查。

另外老师简章修改是怎样改？

反结账修改，我刚才写错了，你的软件里面有一个反结账，然后反审核反记账。把你的主营业务成本改成管理费用，然后重新审核结账。

申报给税务局的财务报表、所得税申报表都要修改。

反结帐是改今年的，然后再改今年1季度在电子税务局报表对吗？那去年的怎么改？

你好 去年的也得修改 去年不就出现了这个情况，什么时间出现的，什么时间修改。

去年的也直接做反结帐了吗？那财报上主营业务成本数字就变了，所有报表和汇算又要重调吗？