5月份有收入，但是成本发票未收到，所以5月做的暂估成本，现在6月份发生了其中一笔收入退款，这个账怎么做？

具体分录怎么做？

就是您暂估成本当时是怎么做的呢？麻烦发下

5月借库存商品暂估，贷应付账款暂估，借银行存款贷主营业务收入，应交税费应交增值税，借主营业务成本贷库存商品暂估，借本年利润，主营业务成本，借主营业务收入贷本年利润，6月银行收到一部分退款，然后怎么处理？

借银行存款 贷以前年度损益调整（主营业务成本）借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

这个是跨月，没有跨年，用到以前年度损益？

哦，借银行存款 贷主营务成本就成

不用红冲主营业务收入？

你们收到这个钱是什么意思呀？

退货款啊

退了货款，你们不是应该得把钱付给对方吗？你们为什么还收到钱？

这是卖给个人的，5月份做的是无票收入

是说你们做了未开票收入，然后这个钱你又还给对方了，对吗？

对方退货，我们是销售方

把货退回来了，然后你们就把钱给对方了，对吧？

当时做的无票收入，暂估的成本，现在钱又退给对方了

借主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 贷银行存款

收入已经这样调整了，那相应的成本呢？