计提所得税的时候用的是本年利润*所得税税率吗
用的是利润总额*所得税税率
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老师，期末结转损益的时候是先结转损益再计提所得税还是先计提所得税再结转呢？所得税也要结转到本年利润里吗？期末还用把本年利润转到利润分配里吗
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老师，所得税计提的时候，不是以本年利润的余额计提所得税，而是以本年利润加上所得税的数字计提对吗
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老师，请问下计提企业所得税，那是不是结转本年利润的时候要把这个计提的所得税费用也要一起结转
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老师好 计提所得税 先结账 利润表上利润总额×所得税税率-所得税费用＝本季度计提所得税费用 结转损益之后 做一笔结转本年利润 利润为正数 借：利润分配 贷：本年利润 然后再正常结转 老师 帮忙看看是这样做吗
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老师好，年底计提所得税费用，是用利润总额*所得税税率，对吗？
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如果上年有亏损呢
可以抵减后续年度的所得税，最多抵减5年
为啥我去年有亏损，报所得税的时候应该会出来吧
会的，申报所得税的时候，有一张表专门是弥补以前年度亏损的，那个表里会自动取数的
为啥我的没有出来
A106000企业所得税弥补亏损明细表这个表里面没有数据？
没有找到这个表啊，这个新电子税务局有吗
你是季度申报所得税还是所得税汇算清缴？
季度申报
刚问了7月开始可以允许弥补
那是后台数据没有取上是吗？所以前两个季度没法抵扣
不过季度申报还好，只要在汇算清缴的时候能正常抵扣就行
这个允许弥补的以前亏损是所得税汇算清缴后的应纳税所得额为准吗，假如说以前年度亏损，但是所得税汇算清缴时候调增了然后补税了，这个还算去年亏损吗
是以所得税汇算清缴的数据为准，如果纳税调整后不再亏损，那就不能算是亏损
好的，老师谢谢你，实操又更深层次理解了
不客气的，祝你平安喜乐步步高升！