计提所得税的时候用的是本年利润*所得税税率吗
用的是利润总额*所得税税率
-
Q
老师，期末结转损益的时候是先结转损益再计提所得税还是先计提所得税再结转呢？所得税也要结转到本年利润里吗？期末还用把本年利润转到利润分配里吗
-
Q
老师，所得税计提的时候，不是以本年利润的余额计提所得税，而是以本年利润加上所得税的数字计提对吗
-
Q
老师，请问下计提企业所得税，那是不是结转本年利润的时候要把这个计提的所得税费用也要一起结转
-
Q
老师好 计提所得税 先结账 利润表上利润总额×所得税税率-所得税费用＝本季度计提所得税费用 结转损益之后 做一笔结转本年利润 利润为正数 借：利润分配 贷：本年利润 然后再正常结转 老师 帮忙看看是这样做吗
-
Q
老师好，年底计提所得税费用，是用利润总额*所得税税率，对吗？
热门问答 更多>
-
老师，你好，本月无蓝字发票开具，但是有一张红字发票折让需要开给供应商，请问增值税收入申报为负数可以吗？会引起预警吗
-
你好，老师，麻烦问一下。烟酒店个体工商户核定征收是不是不需要开进项发票进来随便可以开什么都可以开出去。
-
老师您好 我们公司租了一个厂房 有进项租赁发票 ，一家公司在我们厂房租了一间办公室， 他们要我们开具发票， 我们没有租赁资质，这个开什么发票呢？
-
老师，您好，公司名下没有车，员工用自己车的费用，需要办什么手续公司才能报销，有没有什么风险呢
-
老师，个税扣款是按应发工资算还是实发工资计算。比如工资应发5500元，扣社保后5000元。
-
老师，请问实收资本印花税什么时候交？
-
管理员社保补贴分录如何记录下来
-
老师好，老板在安乡的公司，税务来查2024年的账，现在他要补2024年成本票，让株洲的公司开发票并且在发票栏下面备注2024年7到12月货款，这个备注对株洲的公司有什么影响么？(另外就是这样备注了税务会认可么？
-
老师，法人在网上购买材料，能开专票，能走报销流程报吗
-
口腔诊所会计好干吗 是新开 前期开办好干吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果上年有亏损呢
可以抵减后续年度的所得税，最多抵减5年
为啥我去年有亏损，报所得税的时候应该会出来吧
会的，申报所得税的时候，有一张表专门是弥补以前年度亏损的，那个表里会自动取数的
为啥我的没有出来
A106000企业所得税弥补亏损明细表这个表里面没有数据？
没有找到这个表啊，这个新电子税务局有吗
你是季度申报所得税还是所得税汇算清缴？
季度申报
刚问了7月开始可以允许弥补
那是后台数据没有取上是吗？所以前两个季度没法抵扣
不过季度申报还好，只要在汇算清缴的时候能正常抵扣就行
这个允许弥补的以前亏损是所得税汇算清缴后的应纳税所得额为准吗，假如说以前年度亏损，但是所得税汇算清缴时候调增了然后补税了，这个还算去年亏损吗
是以所得税汇算清缴的数据为准，如果纳税调整后不再亏损，那就不能算是亏损
好的，老师谢谢你，实操又更深层次理解了
不客气的，祝你平安喜乐步步高升！