23年购买了系统52000元，对方开了一张发票，当年我入账做预付账款，摊两年，每个月摊，买了系统一直没有用，现在让他们退款，他们原路款退回，账务要怎么做，因为是跨年的？
你好，小企业会计准则还是会计准则
-
Q
老师，我这边是加油站，去年11月份，别人付了1101的款项购买了700瓶的矿泉水，我们这边我开了发票，当时系统没下库存，账务处理是做了两笔，收到钱，借，银行存款，1101，贷，应收账款1101。发票开出去，借应收账款1101.贷，主营业务收入，974.33，销项税额126.67。乱泉水的库存到今年才下，就是今年才拿给别人，我们做账也是按照系统做的，现在的话，账务处理怎么弄呢
-
Q
老现我们单位租的工业园区的房，房租物业付款方式是押一付三 假如首月押金是5000万元 每月房租是5000元 ，首期付款是20000元 对方给我们把押金和三个月的房租都开发票了，我们也入账抵扣了，我们当时20000元都当房租每月摊销了，现在三个月到期，因为其他原因要换租其他房间，对方要把押金退回，要是我们账上就没有单入押金这个科目，如果押金退回我是不是还要给对方开发票，可是我当时入账时首月押金就没单独入账，都房租摊销的，我该怎么入账
-
Q
2019年有一笔支出对方开票我们付款入账后，次月对方又做退回开具了销项票，钱也退回公户了，但当时的会计没有做负数发票处理，却把把银行到的款又挂到应付账款了，现在我对出来原因，跟之前的客户把销项发票要上了，但发票也是2019年就开出来了的，这个我现在怎么做账务处理啊老师
-
Q
我们公司23年8月收到一张专票，金额1500，由于当时发票盖章出了点问题，让对方重开，一直没有重新开，我也没有入账，付的款也是记在了预付账款，现在税务联系我们说这张发票是异常凭证，对方失联，我应该怎么办
-
Q
23年购买了系统52000元，对方开了一张发票，当年我入账做预付账款，摊两年，每个月摊，买了系统一直没有用，现在让他们退款，他们原路款退回，账务要怎么做，因为是跨年的？
热门问答 更多>
-
在电子税局里导出收具发票明细，如何知道哪些是还没认证抵扣的呢
-
个税附加扣除3岁以下的，在这公司入职当月添加育儿补贴是按1月份开始算扣除数么还是按当月添加该公司的时候算起？
-
新公司法5年内实缴，集体企业的企业用吗
-
空调维修费怎么开票？
-
请问税务师课程有公开课吗？
-
公司租赁发票需要交租赁印花税吗？
-
我们之前开的达人佣金费发票是30499现代服务网络营销服务，现在换税收编码改为30408299二级科目还可以是网络营销服务吗
-
小规模公司，给员工的团建奖金怎么做账？如果放在应付职工薪酬里，需要添加二级明细员工福利费吗？需要申报工资吗？
-
A公司目前是制造企业，一直是开票给进出口公司，进出口公司负责退税，退税后再付款给A公司！现在有以下问题:如果A公司从制造型企业变成贸易型企业，还能跟以前一样的操作吗？现在就是A公司想要转型，不知道会不会对退税有影响？
-
老师：用一个公司来融资，然后投资矿山项目，这个公司融资具体有哪些风险
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
小企业准则
那就全部原分录做冲红，可以了
就当月一次性红冲掉吗？不需要用以前年度损益是吗？
小企业会计准则不用
好的，如果是会计准则是要用到以前年度损益调整，是吗? 这样调是不是会影响到以前年的报表和所得税年报？
是的，企业会计准则就要用以前年度损益。然后需要去做专项申报，去做23年的更正
好的，谢谢老师
不客气的，工作顺利