23年购买了系统52000元，对方开了一张发票，当年我入账做预付账款，摊两年，每个月摊，买了系统一直没有用，现在让他们退款，他们原路款退回，账务要怎么做，因为是跨年的？
你好，小企业会计准则还是会计准则
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老现我们单位租的工业园区的房，房租物业付款方式是押一付三 假如首月押金是5000万元 每月房租是5000元 ，首期付款是20000元 对方给我们把押金和三个月的房租都开发票了，我们也入账抵扣了，我们当时20000元都当房租每月摊销了，现在三个月到期，因为其他原因要换租其他房间，对方要把押金退回，要是我们账上就没有单入押金这个科目，如果押金退回我是不是还要给对方开发票，可是我当时入账时首月押金就没单独入账，都房租摊销的，我该怎么入账
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2019年有一笔支出对方开票我们付款入账后，次月对方又做退回开具了销项票，钱也退回公户了，但当时的会计没有做负数发票处理，却把把银行到的款又挂到应付账款了，现在我对出来原因，跟之前的客户把销项发票要上了，但发票也是2019年就开出来了的，这个我现在怎么做账务处理啊老师
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我们公司23年8月收到一张专票，金额1500，由于当时发票盖章出了点问题，让对方重开，一直没有重新开，我也没有入账，付的款也是记在了预付账款，现在税务联系我们说这张发票是异常凭证，对方失联，我应该怎么办
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23年购买了系统52000元，对方开了一张发票，当年我入账做预付账款，摊两年，每个月摊，买了系统一直没有用，现在让他们退款，他们原路款退回，账务要怎么做，因为是跨年的？
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老师，下午好，我这边有一家社会组织还是18年的时候收了一笔3000元服务费，但是一直都没有完成，现在24年7月才退回给对方3000，现在这个账要怎么做？7月份退的时候没有开发票，做账做了收入的负数，这样做账的收入比申报系统上的收入少了3000元
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你好，请问高铁票抵扣，那张高铁票上的姓名不是单位员工，但确实是帮我公司办理业务，能抵扣吗
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老师：23应付帐款（运费专用发票），一直没有支付；也不能支付了。老师怎么平账
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A公司跟B公司有往来款，B公司欠A公司30万，但是现在A公司注销了，这个B公司的30万还是挂着A公司的名，需要调账嘛
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老师现在电商平台收入确认按发货时间还是按到账时间呢
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老师您好 请问 公司给的客户一笔居间费应该怎么做账？
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建筑业，挂靠方的收入和成本是怎么核算的？我上次在网上看见说，挂靠方以实际收到的钱作为收入，减掉成本发票的含税价和缴纳的税金和管理费用就是他的收入，我觉得说的有道理，对吗？我觉得挂靠方这样确定自己的利润更直接
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现在是这么个情况。12月份要给经销商支持50件货，我们一件110。也就是5500。这个是26年全年的。但是老板现在的意思是想让我把12月的单子红冲。收钱的时候直接少收5500元。但是又不想体现在报表上，不想让股东看见
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小企业准则
那就全部原分录做冲红，可以了
就当月一次性红冲掉吗？不需要用以前年度损益是吗？
小企业会计准则不用
好的，如果是会计准则是要用到以前年度损益调整，是吗? 这样调是不是会影响到以前年的报表和所得税年报？
是的，企业会计准则就要用以前年度损益。然后需要去做专项申报，去做23年的更正
好的，谢谢老师
不客气的，工作顺利