23年购买了系统52000元，对方开了一张发票，当年我入账做预付账款，摊两年，每个月摊，买了系统一直没有用，现在让他们退款，他们原路款退回，账务要怎么做，因为是跨年的？
你好，小企业会计准则还是会计准则
-
Q
老现我们单位租的工业园区的房，房租物业付款方式是押一付三 假如首月押金是5000万元 每月房租是5000元 ，首期付款是20000元 对方给我们把押金和三个月的房租都开发票了，我们也入账抵扣了，我们当时20000元都当房租每月摊销了，现在三个月到期，因为其他原因要换租其他房间，对方要把押金退回，要是我们账上就没有单入押金这个科目，如果押金退回我是不是还要给对方开发票，可是我当时入账时首月押金就没单独入账，都房租摊销的，我该怎么入账
-
Q
2019年有一笔支出对方开票我们付款入账后，次月对方又做退回开具了销项票，钱也退回公户了，但当时的会计没有做负数发票处理，却把把银行到的款又挂到应付账款了，现在我对出来原因，跟之前的客户把销项发票要上了，但发票也是2019年就开出来了的，这个我现在怎么做账务处理啊老师
-
Q
我们公司23年8月收到一张专票，金额1500，由于当时发票盖章出了点问题，让对方重开，一直没有重新开，我也没有入账，付的款也是记在了预付账款，现在税务联系我们说这张发票是异常凭证，对方失联，我应该怎么办
-
Q
23年购买了系统52000元，对方开了一张发票，当年我入账做预付账款，摊两年，每个月摊，买了系统一直没有用，现在让他们退款，他们原路款退回，账务要怎么做，因为是跨年的？
-
Q
老师，下午好，我这边有一家社会组织还是18年的时候收了一笔3000元服务费，但是一直都没有完成，现在24年7月才退回给对方3000，现在这个账要怎么做？7月份退的时候没有开发票，做账做了收入的负数，这样做账的收入比申报系统上的收入少了3000元
热门问答 更多>
-
中秋福利，发米面油，怎么做账？需要加到工资里吗？申报个税吗
-
车间安装摄像头，费用568元，计入什么科目合适
-
服务类发票上可以不写数量，单价吗
-
公司员工离职公司帮离职员工代交了一个月的社保和公积金，包括单位承担和个人承担部分。钱从工资里面扣除了这部分，收到的公积金和社保回单如何做账
-
机票发票能抵增值税么
-
小规模可以开5个点的专票 房租的吗
-
我们公司是生产企业一般纳税人，外购800台电子设备出口，DDU交货方式 一、销售合同额97万元，分项金额:电子设备80万，国内运输及海运港杂保险费10万，代采费7万 二、采购电子设备合同额80万＋本公司提供安装工具和配件附件2万 请问:1、报关单金额只有设备款80万，增值税申报出口免税申报也是80万，所得税收入应确认97万吗？差额17万怎么处理？ 2、设备款80万需要做进项转出（有对应发票），那本公司提供库存的安装工具及配件2万（无对应发票）也需要做进项转出吗？
-
民工在申报季度所得税的时候算从业人数吗？
-
我们公司与B公司是同一个法人，股东，独立核算，B公司派员工来我们公司，社保工资应该谁付呢
-
老师好，我们需要开张发票。装修后的石膏板木板以及装修后剩余的废料垃圾，清运费。需要开张发票，。我应该开建筑服务还是现代服务。我们是个家政公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
小企业准则
那就全部原分录做冲红，可以了
就当月一次性红冲掉吗？不需要用以前年度损益是吗？
小企业会计准则不用
好的，如果是会计准则是要用到以前年度损益调整，是吗? 这样调是不是会影响到以前年的报表和所得税年报？
是的，企业会计准则就要用以前年度损益。然后需要去做专项申报，去做23年的更正
好的，谢谢老师
不客气的，工作顺利