老师，利润表里面的，税金及附加的数据，相加起来不相等，怎么办呢？

我记账软件里面就包含了地方教育，现在是税金及附加小于了下面两项加起来

那你去查一下明细是不是有红冲的？

有红冲的，因为5月收到了了多缴纳的退税，分录是借：银行存款 贷：应交增值税 税金及附加，这个科目是不是用错了？

你好，这个附加税你通过应交税费过渡一下，借银行存款 贷应交税费附加税， 借应交税费附加税 借税金及附加负数

上月错误的分录，就红冲了吗？

你看下你能反结账修改吧，你最好还是反结账修改。

那正确的分录应该怎么写？我反结账修改吧，有增值税和附加税

借银行存款 贷应交税费附加税， 借应交税费附加税 借税金及附加负数 附加税的

增值税呢？老师

增值税的，借银行存款， 贷应交税费未交增值税，这个是一般纳税人。

好的，我修改了试试，谢谢老师

可以的，可以试一下的。

老师，最后的税金及附加总额是正确的，但是城市维护建设税和教育费，地方教育，加起来的总额就不等于税金及附加，这三种附加税加起来大于税金及附加了，怎么办？头都大了

你好，你能分出具体的是多少吗？去可以看明细账。

明细账我也看了，会不会是因为期初有余额的原因？

期初余额不会在这里面显示的 你去看下发生额 计提的

主要是看三种附加税的吗？每期结转都是平的