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老师好, 1.上次说的那个设备保养收入,基本都是人工费,但是保养收入票不是每个月都会开,但是保养人工资是每月都,这个保养人工资是怎么入账合理呢? 2.公司2022年开始盈利了10000元但是截止到现在亏了8千那账要冲销计提的盈余公积吗?,还是其他操作呢

2024-07-08 13:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-08 13:23

你好!你收入应该和成本对应。人工费你可以先计入劳务成本 2这个不需要冲减盈余公积

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快账用户8069 追问 2024-07-08 14:22

老师, 1.是每个月按时计提劳务成本-工资,等开票时再转入主营业务成本吗? 劳务成本是哪个科目呢, 2.那亏损多了怎么入账呢?不用盈余公积弥补亏损吗?

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齐红老师 解答 2024-07-08 14:24

你好是的,就是这样子,劳务成本一般是劳务公司用的科目。 你亏损的记录本年利润就可以了。

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快账用户8069 追问 2024-07-08 14:33

1.那制造企业用哪个科目呢? 2.那如果计提盈余公积1万,截止本季度已亏损1.3万,那负债表里未分配利润是填4000元吗?

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齐红老师 解答 2024-07-08 14:34

你好,制造企业里可以计入到生产成本。 你没有盈利的时候不用计提盈余公积。 其实未分配利润的话是要看累计的

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快账用户8069 追问 2024-07-08 14:42

老师没明白你的意思。 1.那贸易公司人工成本计入什么科目? 2.人工工资是每月按时计提,等保养开票时再一次转入成本科目? 3.2022年公司盈利9万,计提盈余公积9000,但是截止到2024二季度已经亏损10万了那负债表未分配利润是不是应该是-19000元呢?

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齐红老师 解答 2024-07-08 14:54

你好,这个你可以计入销售费用 2,是的。就是这样 3不是,这个并没有在一个科目上

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快账用户8069 追问 2024-07-08 14:59

1.老师那计入销售费用后,开票时不是就没有成本可结转了吗(例如公司销售画,其他的辅料买进来都没有开票的,那销售时画画人工资都计入销售费,不是就不用结转成本吗?) 3.没在一个科目什么意思?

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齐红老师 解答 2024-07-08 15:04

你好!是这样,如果你要做成本,是可以。按月来,有收入就直接结转成本

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快账用户8069 追问 2024-07-08 15:09

老师,1.你的意思是几基本工资的 贸易公司有收入时也可以不结转成本吗

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齐红老师 解答 2024-07-08 15:09

你好!我的意思是,你要做成本可以,但是要当期有收入了

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快账用户8069 追问 2024-07-08 15:10

老师,那如果当期没有收入时工资计入哪个科目?

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齐红老师 解答 2024-07-08 15:12

你好!计入销售费用等科目

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快账用户8069 追问 2024-07-08 15:18

老师,1.是公司没有收入,画画人工资计入销售费用-工资, 2.有收入当月他的工资计入生产成本-工资吗?3.同时结转 结主营业务成本 带生产成本-工资吗

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齐红老师 解答 2024-07-08 15:19

你好!1是的。 2有收入,你可以直接借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬 因为你这个没有生产的过程,不需要记录生产成本。

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快账用户8069 追问 2024-07-08 15:21

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-07-08 15:22

您好!不用客气的了

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快账用户8069 追问 2024-07-08 15:26

好的,谢谢老师 那制造企业这种情况人工成本计入什么科目好,也是有收入当月才计入成本吗,那没有收入当月计入什么科目呢?

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齐红老师 解答 2024-07-08 15:28

您好!制造企业一般是计入制造费用或者生产成本

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你好!你收入应该和成本对应。人工费你可以先计入劳务成本 2这个不需要冲减盈余公积
2024-07-08
你好,你在个税个税系统中填写,跟员工之间的合同关系,放在2月份,其他的月份你可以拿纸质工资表,到税务局大厅申请补申报个税。
2022-06-29
同学你好 这个可以入账 你们申报就可以了
2022-06-29
你这里按实际工资和社保入账处理。 交的社保正常计社保费用,工资正常计提发放处理就是了。
2019-12-06
1、让人力停了,多出的部分冲回去; 2、和1一样; 3、营业外支出
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