你好!你收入应该和成本对应。人工费你可以先计入劳务成本 2这个不需要冲减盈余公积
就是公司11月之前的账是给代理公司做的,因为公司之前没业务,所以代理公司都没有账做和负责空申报,然后法人从7月开始自己刷卡(公户开了但是一直没用)帮自己和挂靠的一个人,还有几个建造师交社保,这些代理也不知道都没入账,所以11月之前的工资都不会发,估计明年只会补这些建造师的工资,其他人都没有工资,像这样之前的账该如何处理呢? 然后现在又让我补缴老板2月到11月的社保,社保可以补但是也没有工资补发,如果税局扣款社保了,我的账又该怎么做呢?
小规模物业公司给临时工买社保,员工个人缴费部分都是由公司承担,也就是不扣员工社保费,假设某人这个月张某实发工资4000元,个人社保部分是200元,但是他实际到手工资也是4000元,因为个人社保部分公司替他承担了,申报个税的时候收入是按照4000元去申报,还是按照4000+200=4200元去申报呢? 还有老师每一项的工资和社保计提和支付会计分录怎么写? 之前分录是这么写的, 计提工资 借:营业费用-工资4000 贷:应付工资_计提4000 支付工资 借:应付工资_临时工4000 贷:现金4000 申报个人所得税是按照4000元申报的 给员工上的社保分录是 借:管理费用_社保1600 贷:银行存款1600
老师您好,请教您一个问题,运输公司今年2月成立,5月份税种核定的,报税也是从5月份开始报的,2月份已经开始运输了,但是也没收入只是有点支出,直到五月份才发员工2,3,4月份工资,那这些人也是五月份才上公积金,6月份才给上的养老工伤失业,医疗还没开户,那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入,因为五月份才交的公积金,但没交保险,五月份这些人的工资入账是否合理,然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理,那既然已经发了, 我这该怎么处理,找票还是怎么样,求详细解答老师
老师您好,请教您一个问题,运输公司今年2月成立,5月份税种核定的,报税也是从5月份开始报的,2月份已经开始运输了,但是也没收入只是有点支出,直到五月份才发员工2,3,4月份工资,那这些人也是五月份才上公积金,6月份才给上的养老工伤失业,医疗还没开户,那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入,因为五月份才交的公积金,但没交保险,五月份这些人的工资入账是否合理,然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理,那既然已经发了, 我这该怎么处理,找票还是怎么样,求详细解答老师
)中国公民王某是国内甲公司的工程师,2022年全年收入情况如下。(1)每月应发工资、薪金收入11000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴付比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。王某每月缴纳社会保险费核定的缴费工资基数为10000元。(2)3月为乙公司设计产品,取得设计收入55000元。(3)6月花费2000元购买福利彩票,一次性获得中奖收入30000元。(4)8月为丙公司讲学一次,取得收入4000元。(5)10月出版自传作品一部,取得稿酬18000元。(6)11月取得企业债券利息3000元,取得机动车保险赔款4000元。(7)12月取得专利技术使用费收入68000元。已知:以上收入均为未扣个人所得税前收入;王某正在偿还首套住房贷款及贷款利息:王某父母均已经年过60岁。王某夫妇约定由王某扣除专项附加扣除。任务:计算王某2022年应纳个人所得税税额。
老师,物业公司收到垃圾清运费怎么写分录
工业用水,用电,用蒸气的税率是多少?
老师,您好!我们学校买设备的合同是按照进度付款,那平时开票是不是应该跟进度付款开一样的发票呢?目前我们的操作是平时付进度款的时候开票金额跟付款金额保持了一致,借:预付账款,贷:银行存款,付验收款的时候我们收到了对方全额的发票,借:固定资产 贷:银行存款,预付账款,应付账款,其中应付账款是质保金。请问一下这个的操作是对的吗?另外有时候有些设备款没法开成跟付款金额一致,我们就把金额开多了一点,为了不出现数量是负数,这样可以?
老师,延期支付的工程款缴纳的滞纳金对方要开票给我们吗?
你好老师 这道题的解析不明白 求讲解
开一张发票上面有两个ab项目,其中一个是a项目,100元。不想作废这张发票,可以直接开一张红字发票,写a项目,-100元吗?
我们公司是做市场管理的,我们市场的变压器,电线水管这些都是我们公司出资安装的,现我们收取的水电费单价是比供电公司和水务公司高,请问这样可以吗?
好的谢谢,好的谢谢,
小规模劳务分包,第二季度开票6千多,没有超30万,企业所得税需要交吗?
老师,小规模公司销售固定资产,自己使用过二手车,申报增值税时按多少交税
老师, 1.是每个月按时计提劳务成本-工资,等开票时再转入主营业务成本吗? 劳务成本是哪个科目呢, 2.那亏损多了怎么入账呢?不用盈余公积弥补亏损吗?
你好是的,就是这样子,劳务成本一般是劳务公司用的科目。 你亏损的记录本年利润就可以了。
1.那制造企业用哪个科目呢? 2.那如果计提盈余公积1万,截止本季度已亏损1.3万,那负债表里未分配利润是填4000元吗?
你好,制造企业里可以计入到生产成本。 你没有盈利的时候不用计提盈余公积。 其实未分配利润的话是要看累计的
老师没明白你的意思。 1.那贸易公司人工成本计入什么科目? 2.人工工资是每月按时计提,等保养开票时再一次转入成本科目? 3.2022年公司盈利9万,计提盈余公积9000,但是截止到2024二季度已经亏损10万了那负债表未分配利润是不是应该是-19000元呢?
你好,这个你可以计入销售费用 2,是的。就是这样 3不是,这个并没有在一个科目上
1.老师那计入销售费用后,开票时不是就没有成本可结转了吗(例如公司销售画,其他的辅料买进来都没有开票的,那销售时画画人工资都计入销售费,不是就不用结转成本吗?) 3.没在一个科目什么意思?
你好!是这样,如果你要做成本,是可以。按月来,有收入就直接结转成本
老师,1.你的意思是几基本工资的 贸易公司有收入时也可以不结转成本吗
你好!我的意思是,你要做成本可以,但是要当期有收入了
老师,那如果当期没有收入时工资计入哪个科目?
你好!计入销售费用等科目
老师,1.是公司没有收入,画画人工资计入销售费用-工资, 2.有收入当月他的工资计入生产成本-工资吗?3.同时结转 结主营业务成本 带生产成本-工资吗
你好!1是的。 2有收入,你可以直接借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬 因为你这个没有生产的过程,不需要记录生产成本。
好的,谢谢老师
您好!不用客气的了
好的,谢谢老师 那制造企业这种情况人工成本计入什么科目好,也是有收入当月才计入成本吗,那没有收入当月计入什么科目呢?
您好!制造企业一般是计入制造费用或者生产成本