老师好， 1.上次说的那个设备保养收入，基本都是人工费，但是保养收入票不是每个月都会开，但是保养人工资是每月都，这个保养人工资是怎么入账合理呢？ 2.公司2022年开始盈利了10000元但是截止到现在亏了8千那账要冲销计提的盈余公积吗？，还是其他操作呢
你好！你收入应该和成本对应。人工费你可以先计入劳务成本 2这个不需要冲减盈余公积
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就是公司11月之前的账是给代理公司做的，因为公司之前没业务，所以代理公司都没有账做和负责空申报，然后法人从7月开始自己刷卡（公户开了但是一直没用）帮自己和挂靠的一个人，还有几个建造师交社保，这些代理也不知道都没入账，所以11月之前的工资都不会发，估计明年只会补这些建造师的工资，其他人都没有工资，像这样之前的账该如何处理呢？ 然后现在又让我补缴老板2月到11月的社保，社保可以补但是也没有工资补发，如果税局扣款社保了，我的账又该怎么做呢？
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小规模物业公司给临时工买社保，员工个人缴费部分都是由公司承担，也就是不扣员工社保费，假设某人这个月张某实发工资4000元，个人社保部分是200元，但是他实际到手工资也是4000元，因为个人社保部分公司替他承担了，申报个税的时候收入是按照4000元去申报，还是按照4000+200=4200元去申报呢？ 还有老师每一项的工资和社保计提和支付会计分录怎么写？ 之前分录是这么写的， 计提工资 借:营业费用-工资4000 贷:应付工资_计提4000 支付工资 借:应付工资_临时工4000 贷:现金4000 申报个人所得税是按照4000元申报的 给员工上的社保分录是 借:管理费用_社保1600 贷:银行存款1600
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老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师
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老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师
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)中国公民王某是国内甲公司的工程师，2022年全年收入情况如下。(1)每月应发工资、薪金收入11000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴付比例为:基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。王某每月缴纳社会保险费核定的缴费工资基数为10000元。(2)3月为乙公司设计产品，取得设计收入55000元。(3)6月花费2000元购买福利彩票，一次性获得中奖收入30000元。(4)8月为丙公司讲学一次，取得收入4000元。(5)10月出版自传作品一部，取得稿酬18000元。(6)11月取得企业债券利息3000元，取得机动车保险赔款4000元。(7)12月取得专利技术使用费收入68000元。已知:以上收入均为未扣个人所得税前收入;王某正在偿还首套住房贷款及贷款利息:王某父母均已经年过60岁。王某夫妇约定由王某扣除专项附加扣除。任务:计算王某2022年应纳个人所得税税额。
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老师， 1.是每个月按时计提劳务成本-工资，等开票时再转入主营业务成本吗？ 劳务成本是哪个科目呢， 2.那亏损多了怎么入账呢？不用盈余公积弥补亏损吗？
你好是的，就是这样子，劳务成本一般是劳务公司用的科目。 你亏损的记录本年利润就可以了。
1.那制造企业用哪个科目呢？ 2.那如果计提盈余公积1万，截止本季度已亏损1.3万，那负债表里未分配利润是填4000元吗？
你好，制造企业里可以计入到生产成本。 你没有盈利的时候不用计提盈余公积。 其实未分配利润的话是要看累计的
老师没明白你的意思。 1.那贸易公司人工成本计入什么科目？ 2.人工工资是每月按时计提，等保养开票时再一次转入成本科目？ 3.2022年公司盈利9万，计提盈余公积9000，但是截止到2024二季度已经亏损10万了那负债表未分配利润是不是应该是-19000元呢？
你好，这个你可以计入销售费用 2，是的。就是这样 3不是，这个并没有在一个科目上
1.老师那计入销售费用后，开票时不是就没有成本可结转了吗（例如公司销售画，其他的辅料买进来都没有开票的，那销售时画画人工资都计入销售费，不是就不用结转成本吗？） 3.没在一个科目什么意思？
你好！是这样，如果你要做成本，是可以。按月来，有收入就直接结转成本
老师，1.你的意思是几基本工资的 贸易公司有收入时也可以不结转成本吗
你好！我的意思是，你要做成本可以，但是要当期有收入了
老师，那如果当期没有收入时工资计入哪个科目？
你好！计入销售费用等科目
老师，1.是公司没有收入，画画人工资计入销售费用-工资， 2.有收入当月他的工资计入生产成本-工资吗？3.同时结转 结主营业务成本 带生产成本-工资吗
你好！1是的。 2有收入，你可以直接借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬 因为你这个没有生产的过程，不需要记录生产成本。
好的，谢谢老师
您好！不用客气的了
好的，谢谢老师 那制造企业这种情况人工成本计入什么科目好，也是有收入当月才计入成本吗，那没有收入当月计入什么科目呢？
您好！制造企业一般是计入制造费用或者生产成本