请问老师，公司三月份购买白酒入账管理费用，卖了一些入账其他业务收入，没有结转成本（未做入库），还能结转吗？冲减管理费用吗，怎么做账，做以前年度损益调整吗？
这种情况下是可以结转成本的。 由于是本年度内的业务，通常不需要使用以前年度损益调整科目。 首先，需要将之前计入管理费用的白酒部分调整出来，作为库存商品入库： 借：库存商品 贷：管理费用 然后，在销售时，结转相应的成本： 借：其他业务成本 贷：库存商品 例如，三月份购买白酒花费 1000 元计入管理费用，现在调整并销售了 500 元的白酒。 调整入账： 借：库存商品 1000 贷：管理费用 1000 销售并结转成本： 借：银行存款 585（假设售价 500 元，增值税 85 元） 贷：其他业务收入 500 应交税费 - 应交增值税（销项税额） 85 借：其他业务成本 500 贷：库存商品 500
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老师，我司是销售方，去年销售收入100和结转成本90，今年开了红字专票，冲减去年的收入 冲减分录如下： 第一步、冲收入 借：应收账款 -113 贷：以前年度损益调整 -100 贷：应交税费-应交增值税（销项税） -13 第二步、冲成本 借：以前年度损益调整 -90 贷：库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 10 贷：以前年度损益调整 10 请问，我还需要做企业所得税的调整分录吗？
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我公司购买了一批内存条，之前入管理费用，现在要将这批内存条销售出去，请问要怎么做账，计入其他业务收入还是营业外收入，需要结转成本吗？
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应交税费减免没有结转成营业外收入，从21年开始应交税费贷方一直有余额，一直都没有做账务处理，请问怎么调整。还有税务怎么处理？有老师让先结转以前年度损益，又有老师说直接可以转营业外收入？我都会搞不会？企业目前状态是亏损的，小规模纳税人
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请问代账公司下的一家商贸公司，只有销项发票，没有进项发票。这种应该怎么做账？我看以往的做法是，按季度做账，确认收入后，将销项税额做未达起征点免税处理，并计入营业外收入。没有工资表，却计提一笔工资进管理费用，不知道他的工资数额是怎么确定的。然后结转损益，将主营业务收入，营业外收入，以及管理费用结转到本年利润。一个季度的账目就这样结束了。而且不论工资还是确认收入都是走库存现金，不走银行存款。
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请问老师，公司三月份购买白酒入账管理费用，卖了一些入账其他业务收入，没有结转成本（未做入库），还能结转吗？冲减管理费用吗，怎么做账，做以前年度损益调整吗？
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老师，员工的工资在A公司发放，社保在B公司购买 这个怎么做账啊？ A公司是B公司的客户（两家公司是同一个老板）
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您好老师，个税专项扣除，离婚了 再婚后，后爹可以享受这个孩子的教育的专项扣除吗？
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@董老师，老师员工工资是3000的基本工资加200的全勤，4月实际出勤22天，公休4天，用公式计算就是3000➗26✖️222538.5，但是倒推算一下好像对不上这个3000的基本工资了，就是她4月没有上满的后8天工资是3000➗26✖️8等于923.07，然后把22天和8天的工资加起来就是2538.5➕923.073461.6了(这里应该要等于3000)才对，是吧老师，我也不知道咋回事，哈哈，需要老师指点一下下
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老师，我们是3月份刚成立的公司，我4月份只有一个员工，申报医社保的时候工资按照3000申报的，5月份申报医社保时工资调整为1500，那我现在5月份申报4月份所属期的工会经费和个税的时候，这两个税种我要按3000的收入去申报，还是1500
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@董老师，老师员工工资是3000的基本工资加200的全勤，4月实际出勤22天，公休4天，用公式计算就是3000➗26✖️222538.5，但是倒推算一下好像对不上这个3000的基本工资了，就是她4月没有上满的后8天工资是3000➗26✖️8等于923.07，然后把22天和8天的工资加起来就是2538.5➕923.073461.6了(这里应该要等于3000)才对，是吧老师，我也不知道咋回事，哈哈，需要老师指点一下下
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哪位老师有空帮忙做一下题，谢谢啦
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老师你好，想问一下就是在每个月预扣预缴个人所得税中的综合所得中，稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得的各项所得中需要并入工资薪金收入总额去缴纳吗？还是单独算
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我们销售的产品出问题要陪付给客户2000元，上游出这个费用，我们和上游之间，和客户之间账务票怎么处理
粤公网安备 44030002003870号
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好的老师，谢谢了
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