我想问一下外包给个人，他给我们代开的发票一个点之后，我们按发票金额给他转了钱，但是没有给他报个税这种情况怎么解决

为什么不补缴企业所得税

你们补申报了个税，那个发票就可以税前扣除

可是补申报个税怎么算呢？

4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000

全都按劳务报酬吗

那如果之前我们是按工资薪金给他们申报了一点个税能不能退呢

叫你代扣代缴就是按劳务报酬

这个减增值税就是发票上面的税额吧

是的，就是那个意思的

附加税费也是自己算吗，他只给我们代开了一个点的普票，还要不要减去增值税和附加税了

老师，如果补缴企业所得税交的钱少的话，能不能不申报个税，直接调增成本

没有附加税费的完税证明，只减去增值税就可以

不可以的，个税必须要申报的

可以的，税务局说如果业务是不真实的就可以调增企业所得税

调增所得税是一回事。个税代扣代缴是必须的。开了发票就有代扣代缴的义务

发票不是真实的才调增企业所得税，既然不是真实的还交什么个税

因为代开了发票，纳税义务就发生了