请问两财务报表有差异，我查看了下，是在24年补提了笔分录,如下：借：以前年度损益84.74，贷：应交所得税84.74，借：利润分配-未分配84.74，借：-以前年度损益84.74，这笔我不会调整了。

资产负债表中的未分配利润（期末-期初），和损益表的利润总额差额84.74

怎么调整

遇到这种情况是，调整期初数。

资产负债表中的未分配利润期初数

这怎么调呢。是以资产负债表的数据为准，还是利润表的利润总额为准

资产负债表中的应交税费和未分配利润期初数，以利润表的数据为准

是在4月调整后出现了差异，这要调整未分配期初数？我感觉只要把那个应交所得税冲掉吧

这是规定，如果4月发生了，在四月出报表的时候，就要调整期初数。

为啥要调整期初呢，是因为是发生在以前年度的事情

怎么做分录？给绕住了

不做分录的，只调整

调整？不做数据上去怎么调整，说的都听不懂

你不是已经做完这笔分录了嘛：：：：借：以前年度损益84.74，贷：应交所得税84.74，借：利润分配-未分配84.74，借：-以前年度损益84.74， 然后下个动作就是手动调整期初苏

这个是前期会计做完，4月就有差异了，我现在接手，就是不知道怎么处理了，怎么调

把你的资产负债表中期初数的应交税费调增84.74和未分配利润期初数调减84.74

5月交税款的时候，已经借:应交所得税84.74，贷，银行存款了，现在还要调增？

是的啊，调增期初数

那就是借:本年利润未分配84.74，贷，应交税费所得税？

不要做分录了，是直接调整，要是非得做分录，你就去去年做分录

这直接财务报表上改也改不了吧！

这不都是数据生成的报表