老师，我收到一张对方开我们的专票，当时我账做进去了，也认证掉了，后面要退回去，我把当时做的进项给进项转出了，分录还没做，我现在该怎么调分录，这是我之前做的分录：借 原材料 113 进项13 贷应付账款113，借进项转出13 贷进项13
借应付账款113 贷原材料100 应交税费、应交增值税进项转出12
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老师，之前支付给供应商货款。做的分录是 借 原材料 借进项税额 贷应付账款 113，然后供应商给我们返利113，把这个返利的分录是不是做：借应付账款 贷 原材料 贷进项税额转出？
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之前月份没留意，把外购产品做员工福利的发票给抵扣了（假设当时分录为～借：管理费用福利费 100，进项税额 13，贷：银行存款 113），后来发现了，做了进项转出，我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢？
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5月份购入，借，库存商品100，应交税费-应交增值税-进项税额13，贷：预付账款113，已认证抵扣了，7月份我们开了一张红字信息表，给销售方，销售方，重新开了一张113的发票给我们，因为当时品名开错了。现在7月份，进项税额这些，如何做会计分录，完整的，谢谢
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请问，收到的进项发票，没收到发票已经抵扣了，没有付款，现在红冲了让对方重新开，我这边做了进项转出，那这笔分录，我直接做了借：应交进项转出，贷方：应交未交增值税，目前做完分录后，应交进项转出余额在借方，还要做结转吗
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老师您好，去年购入员工宿舍用洗衣机开的专票，当时账务处理为:借:管理费用～福利费 100 应交税费～应交增值税～进项税额13 贷:应付账款113 今年认证了这张专票并做了进项税额转出，账务处理为:借:以前年度损益调整13 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出13 请问这样处理对吗？进项税额转出会一直挂在那儿。
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批发零售蔬菜阶段的是不是免增值税
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再次确认下，之前做的分录：借 原材料 113 进项13 贷应付账款113，借进项转出13 贷进项13，现在调的分录就是您提供的借应付账款113 贷原材料100 应交税费、应交增值税进项转出13，对吧
是的，对的，是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。