老师，我收到一张对方开我们的专票，当时我账做进去了，也认证掉了，后面要退回去，我把当时做的进项给进项转出了，分录还没做，我现在该怎么调分录，这是我之前做的分录：借 原材料 113 进项13 贷应付账款113，借进项转出13 贷进项13
借应付账款113 贷原材料100 应交税费、应交增值税进项转出12
-
Q
老师，之前支付给供应商货款。做的分录是 借 原材料 借进项税额 贷应付账款 113，然后供应商给我们返利113，把这个返利的分录是不是做：借应付账款 贷 原材料 贷进项税额转出？
-
Q
之前月份没留意，把外购产品做员工福利的发票给抵扣了（假设当时分录为～借：管理费用福利费 100，进项税额 13，贷：银行存款 113），后来发现了，做了进项转出，我想问做进项转出的这个月分录是怎么做的呢？
-
Q
5月份购入，借，库存商品100，应交税费-应交增值税-进项税额13，贷：预付账款113，已认证抵扣了，7月份我们开了一张红字信息表，给销售方，销售方，重新开了一张113的发票给我们，因为当时品名开错了。现在7月份，进项税额这些，如何做会计分录，完整的，谢谢
-
Q
请问，收到的进项发票，没收到发票已经抵扣了，没有付款，现在红冲了让对方重新开，我这边做了进项转出，那这笔分录，我直接做了借：应交进项转出，贷方：应交未交增值税，目前做完分录后，应交进项转出余额在借方，还要做结转吗
-
Q
老师，4月的一笔费用9月退回公司了，但当时收的是对方开的进项专票，现在要怎么做凭证分录啊？是用到进项税额转出吗？之前的分录是借管理费用和进项税，贷银行存款。
热门问答 更多>
-
继续教育也网址么，从哪里进去了
-
渝快办申请的单子章能怎么用到电子合同
-
我刚才开发票了对方的名称写错了，但是已经开出来了，咋办 在手机上登录开的
-
老师，支付车间空压机保养费、支付车间机器配件。计入什么现金流量
-
社保缴费基数去年10000，今年员工申报缴费基数，可以按1000元吗，员工自己讲按去年不变了可以吗，有风险吗？
-
社保基数包含奖金，津贴嘛
-
请问老师 服装公司的研发费用需要提供什么附件
-
老师，您好！请问一下单位卖车给个人的话是怎么开票的？
-
测试企业银行账户是否可以收其他银行卡转入的钱，打款打了了0.39 元，导致企业银行账户收到了0.39 元，可以计入管理费用办公费借方红字吗
-
电子税务局提示有待签收的文书 这个必须点开查收吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
再次确认下，之前做的分录：借 原材料 113 进项13 贷应付账款113，借进项转出13 贷进项13，现在调的分录就是您提供的借应付账款113 贷原材料100 应交税费、应交增值税进项转出13，对吧
是的，对的，是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。