当月我司支付新车车款后，4S店在当月开出纸质发票，做了一笔借预付账款贷银行存款，因为新车跟发票是次月才送到我司手里，所以在次月收到发票跟车后，做进次月的固定资产，并且冲掉预付账款对吗

2022年12月支付一笔款， 正确做法：借：预付账款，贷：银行存款。 但是当时以为发票已经回来了， 就做成：借：车辆成本，贷：银行存款。 最终2023年2月发票才开出来拿到手，2022年审计报告已出，现在该怎么改这笔账好呢？

老师你好，我们公司支付一笔款项，分三次支付完了，当月最后一次支付的时候，当月收到了发票，我做的是借：应付账款，贷：银行存款。是不是收到了发票之后，我就可以冲掉应付账款了

我公司属于商管公司，2023.1月从其他公司购买了一批车位，双方协议付款方式为分期付款，于2023年2月已接收该车位并入账，借:固定资产，贷:应付账款，后于2023.4.月收到该公司付的分期款200万，借:应付账款200 贷:银行存款200万，但是付款时未开具发票，请问老师，我收到发票时怎么做账？

我公司属于商管公司，2023.1月从其他公司购买了一批车位，双方协议付款方式为分期付款，于2023年2月已接收该车位并入账，但未收到销售方开具的发票，我公司已确认为固定资产，借:固定资产，贷:应付账款，后于2023.4.月收到该公司付的分期款200万，借:应付账款200 贷:银行存款200万，但是我公司付款时销售方未开具发票给我公司，请问老师，我收到发票时怎么做账？ 我收到发票，可以做成本吗？借:主营业务成本，贷:应交税费-进项税额

老师，公司是小规模餐饮业，因燃气费每月充值时没有发票，月未才能开出当月实际使用的发票，我是这样做账的（借：预付账款1598，贷：银行存款1598，月未收到实际用量发票后，借：应付账款1447，贷：预付账款 1447）。 为了增加成本费用，从4月份开始我直接入主营业务成本费用了，但预付账款上还有余额，预付账款合计5271.76，应付4760.1元，余额511.66.可以通过调账调过来吗？