老师，在4月份收到原料发票，我已做入库处理。5月的时候申报税务时，进项税额已作勾选抵扣增值税处理了。到6月的时候，供应商把这张发票红冲了，我现在该怎么做账？

4月份的时候是按截图里这样做的

借原材料负数 贷应付账款负数 应交税费应交增值税进项税额转出

老师，我问您之前这样做了

这样可以吗？

这么做也可以，红字做也可以

进项税额那里我是这样写的，可以吗？

可以，进项税额转出就是贷方

这个进项税额，我在申报5月份的时候已经勾选抵扣了，发票是供应商在6月份的时候红冲的，这已经勾选抵扣的进项税，那我现在该怎么做？

这个进项税额，我在申报5月份的时候已经勾选抵扣了，发票是供应商在6月份的时候红冲的，这已经勾选抵扣的进项税，那我现在该怎么做？

不好意思，网络延迟，重复点击发送就发重复了

就是申报的时候在附表二进项税额转出里面会自动带出来红字

我在6月申报所属期5月的时候没有这样操作，我今天申报所属6月的可以操作吗？

红字发票是六月份开的，七月份申报六月份税的时候可以这么操作

老师，我查看了一下，二表的进项税额转出额这里是有供应商已经红冲的这个进项税额数据。那我现在又该怎么做呢？

现在就是申报增值税，按照六月份的开票合认证结果申报增值税

是不是需要把他重新开给我的发票做到账里面来？ 我看了 我这个月认证的进项专票大于那个进项税额转出的金额

就是他开的你重新开的发票，你也可以做到账里面。

我的账务记账上面要操作吗？

好的，谢谢老师

对呀，比如说你拿到了新开发票，你正常做账报税呀。

好的，谢谢老师。