5月汇算清缴 缴纳了2万企业所得税，这分录怎么做呢，是不是在4月就得做一笔什么。完整的分录请老师写下
借利润分配为，分配利润， 贷应交税费，企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款 5月份做就可以的。这个是小企业会计准则做账。
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Q
老师，请问一下 1、我这个月报税缴纳了去年12月份的增值税及附加，要怎么做账务处理，分录是怎样？（是否要通过以前年度损益调整） 2、汇算清缴企业所得税，缴纳的企业所得税怎么做账务处理，分录是怎样？
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老师你好，22年企业所得税汇算清缴要是要补交企业所得税，这笔分录是做回在22年12月份合理还是做23年1-5月份哪个个月做汇算清缴比较合理呢？
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Q
5月份做企业所得税汇算清缴时交了企业所得税，现在6月份要做5月份的账的时候，这笔分录要怎么做？需要先做计提再做缴纳的分录吗
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Q
请问老师，缴纳去年的企业所得税的分录怎么做呢？就是企业所得税汇算清缴交的款项
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Q
老师您好！请问老师，做汇算清缴完毕后4月份缴纳的去年的企业所得税，应该怎么做会计分录？
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借所得税费用， 贷应交税费-企业所得税，这边分录一般用在什么情况下，是不跨年当月的吗？
你好当年计提当年的
因为去年我忘记结转本年利润这分录，现在做这笔借利润分配为，分配利润， 贷应交税费，企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款，会导致我报表不吻合吗
你好那个科目没有结转的
有几年都没结转本年利润， 到利润分配中，那现在5月可以写借所得税费用， 贷应交税费-企业，我担心 若是写借利润分配为，分配利润， 贷应交税费，企业所得税，会不会资产负债表和利润表不衔接呢 不太懂
可以的，有影响的。然后，你把本年利润再结转到利润分配，未分配利润就行。
如果我先计入所得税，等这次报完税，在修改可以吗。计入所得税费用 应该不影响报表吧
可以的，这个不影响的。
计提增值税 可以把不同税率增值税合并一起计提到一笔分录吗
是的对的是的对的