负债率的应付职工薪酬科目和损益类的管理费用社保费不一致，请问怎么调整的

应付职工薪酬是社保科目，我找出原因的，请问要如何调整做分录？

你好。正确的是多少，然后他们两个分别又是多少？是多记题了还是少计提的

本年度的从没计提，直接做费用了，以前年度的，有计提做，也有计提少的。请问这种要怎么做分录？

你好，你完整的写一下可以吗？直接借管理费用贷，银行存款 做的吗？

2023年年度应付职工薪酬社保费是89472.25，管理费用社保费是107363.97元。2024年年度管理费用社保费是54179.48，但是应付职工薪酬社保费是0。请问要怎么做分录调整

你把你2023年的写一下，然后2024年的写一下，你得写一下你之前做的账务处理，我才能给你调整 还有2023年企业负担的社保一共是多少？ 2024年企业负担的社保是多少？

我们计提社保的分录是：借管理费用社保费，贷应付职工薪酬社保费。2023年企业负担的社保一共是107363.97？ 2024年企业负担的社保是54179.48

那不对呀，借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保这个金额是多少，你不可能借方是107363.97，贷方是89472.25吧，如果是的话，它不平，你怎么保存的。

我是刚来这家公司，之前的人。没做这笔分录，就不平了哦。直接做了费用，没计提到应付职工薪酬社保费的科目呢

那我建议你之前年度的你不要修改了吧。如果你要修改的话，借其他应付款，贷利润分配未分配利润，借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬社保， 借应付职工薪酬社保 贷其他应付款，金额是107363.97-89472.25。

今年的 借其他应付款借管理费用-54179.48， 借管理费用 贷应付职工薪酬社保， 借应付职工薪酬社保 贷其他应付款54179.48。

本年度的，我可以直接：借应付职工薪酬社保，贷应付职工薪酬社保？然后在摘要写清楚是补计提哪些月份的社保。因为现在是负债类的应付职工薪酬科目漏计提而已，损益类的管理费用社保费科目金额是正确的