老师，6月份的账有一张进项发票没有勾选认证，先报税，后做账，做账的时候把这张发票做进成本里了，报的税是对的，做账多做了十几万进项，这个从财务报表上能看出来吗？有什么风险呀？现在该怎么调账呢？
你好，你没有勾选认证账上直接加税合计做账，然后你申报的时候呢，申报的时候也没有抵扣是不是？
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老师，之前会计认证抵扣了一张进项发票，由于我未见到发票未进行做账，后续发票也一直没有补进来，但是申报的时候已经抵扣了，我现在想把这个进项税转出应该怎么做（认证抵扣但未做账）
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老师们，有一张6月份发票有一张进项税未认证。税额是：27829.20元。但做账时，已经入账为应交税金——进项税了。像这种情况怎么做分录把进项税调出来。下次认证的时，再入进项税？
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您好老师，10月份勾选认证了一张专票，做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣，怎样做转出？平时做账专票都是先进待认证进项的，发票认证的分录是月底才做，费用报销时先做了待认证进项税，转出怎么写分录？
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老师，我们前几个月认证了几张进项发票，那几张发票是不能抵扣认证的，而且发票也一直没拿来没入账，所以进项余额是负数，我这个月报增值税的时候是要在附表二23b栏做进项税额转出吗？请问做了转出，账上分录要怎么录呢？
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老师，6月份的账有一张进项发票没有勾选认证，先报税，后做账，做账的时候把这张发票做进成本里了，报的税是对的，做账多做了十几万进项，这个从财务报表上能看出来吗？有什么风险呀？现在该怎么调账呢？
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申报增值税的时候没有抵扣这张发票，做账的时候做进成本里了？这样有啥风险吗？还是7月份我直接把这张发票勾选上，做账时不再做这张发票就行了？
没有风险的，但是汇算清缴之前最好调整了它。因为你这个需要抵扣的话，做应交税费待认证需要加税分开。
我现在该怎么调账呢？7月份就调，分录怎么做？
借应交税费待认证 借主营业务成本负数。
6月做的账是借成本，借税费，贷应付，7月是不是先原样负数冲掉，再做一次正的，这张票7月就勾选了，勾选了还是要做这个凭证，是不是不用调也行呀？
我没有看懂你什么意思。你6月份的时候不是价税合计做的成本，你怎么是加税分开？如果是的话，不需要调整呀。你做的是正确的。
专票肯定是价税分开做的呀，7月直接勾选就行了是吧，账不用调
对的是的，是这么做的，你提前做了进项，是这个意思。
好的，谢谢老师
不用客气 工作愉快