老师，科技型，中小企业，北京专精特新企业，做微波射频方面的，增值税和企业所得税是多少啊？增值税和企业所得税税负率是多少呀？有啥纳税筹划的方法吗？今天面试了，老师请回复下上面问题，还有嘱咐的哈谢谢

对于科技型中小企业和北京专精特新企业从事微波射频方面的业务，增值税税率一般为 6%或者13%（服务是百分之六，货物软件是13%。企业所得税的基本税率为 25%，但如果符合相关优惠政策，小微百分之五，不是小微减半征收就是15%。增值税税负率和企业所得税税负率并没有固定的标准数值，会受到多种因素的影响，如企业的经营状况、成本结构、行业特点等。一般来说，增值税税负率可能在 2% - 5%左右，企业所得税税负率可能在 1.5% - 3%左右，但这只是一个大致的范围，仅供参考。纳税筹划的方法可能包括以下几种： 1.充分利用税收优惠政策：关注国家和地方针对科技型企业、专精特新企业出台的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。 2.合理规划资产折旧和摊销：根据企业的实际情况，选择合适的折旧和摊销方法，以降低应纳税所得额。 3.优化成本结构：合理增加成本支出，如加大研发投入、培训员工等，以减少应纳税所得额。 4.合理安排收入确认时间：根据企业的经营情况，在合法合规的前提下，适当推迟收入确认时间，以递延纳税。需要嘱咐的是，纳税筹划必须在合法合规的前提下进行，避免任何形式的偷税、漏税行为

2024-08-01

同学你好，餐饮服务的增值税税率为 6%。企业所得税的税率通常为 25%。如果符合小型微利企业的条件，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

2024-08-04

同学你好，小规模纳税人销售医疗器械和提供维修服务，征收率为 1%

2024-08-01

同学你好，增值税的基本税率为 13%，企业所得税的税率为 25%。但具体的税率可能会因税收优惠政策等因素而有所不同。增值税税负率和企业所得税税负率并没有固定的标准数值，会受到多种因素的影响，如企业的经营规模、成本结构、行业特点等。通常，电商行业的增值税税负率可能在 1% - 5%之间，企业所得税税负率可能在 1% - 3%之间，但这只是一个大致的范围，仅供参考。

2024-08-01

你好，小规模是1%，一般纳税人是6%的增值税。所得税小微企业5%，一般的企业25%。注意这里这个小微企业5%属于税收优惠。整体的税负率如果是小微企业的话，小规模在1%左右，一般纳税人在3%左右。如果企业是小微企业，月度收入低于10万，季度低于30万是免增值税及附加。

2024-12-27