老师，我们是一般纳税人，之前买了一块地，300万，证书已到手，我计入了无形资产,我们现在在这块地上修建物流园和一个综合科技楼。我们是甲方，有承包方，但是我们甲方自己找人修建，承包方就过下账，每次打钱我们打给承包方。承包方在打给那些人。承包方收我们管理费，由于不是他们真正意义上的成包对方说每次的税费我们也要负担，我们甲方要专票，承包方开出去专票就要交税，他们就有收入，增值税企业所得税我们都要承担。我想问一下，他给我们开专票，下面的人如果给他们也开专票。他们不是能抵扣吗？为啥还要我们承担增值税？

公司是小规模二房东，收到物业开出的电费发票是增值税电子普通发票，免税。现在我们有个租户是一般纳税人，我司完全按照物业的电费单价收租户的电费，不多收一分钱。我给租户发票复印件（物业开给我们这个二房东的发票）和电费分割单用来入账，对方说要退税，一定要我开的发票才行。我如果开专票给对方，就会产生税额，比如原本1000块电费，开成专票就得交税29.13（1000/1.03*0.03），我们就亏了。我开成1030的专票是没问题的吧？1000*1.03，也就是税额另计，让租户承担。

老师，外经证开了后，就要预缴了吗？现在异地预缴，是直接在电子税务局里面操作预缴就可以吗？但是有个问题啊，我们是分包，预缴的时候，预缴增值税是怎么计算的？原则上开票的时候或者收款的时候就预交，是指的我们给甲方开具的发票或者甲方先给我们拨付的工程款的时候？由于我之前在过总承包建筑公司，预缴的时候还可以抵扣分包款。那现在这家公司是做专业分包的，预缴的时候，怎么计算预缴的税款？

亲想请教一下你：现在我们挂靠的项目有个挂靠人之前让我们公司代付了一笔保证金给到甲方30万（他并没有拿钱，是让公司出的钱，现在他在公司账上还有50万，公司扣除这个代付的30万后，还差他20万未结），现在他想甲方直接把这个钱以房子的形式抵给他（因为对方还欠他一些钱，加上我们这个30万，合计有200万吧）这样操作可形吗？我的意见是内账是可以理解，站在外站的角度的话，这个账平不了是吧，因为这个账是没有从直接从甲方退回到我们公司，我们的账平不了，所以这部分我们采取的方式是收取挂靠人的企业所得税30万*0.25=7.5万，（因为正常模式是甲方退回30万给到我们，他们再来找我们办手续是需要拿30万发票才能打款给他的）这样操作相当于我们损失了30万的成本发票，所以要收挂靠人的7.5万税，2.这个账外账还是平不了是吧？

老师，我们是一般纳税人，之前买了一块地，300万，证书已到手，我计入了无形资产,我们现在在这块地上修建物流园和一个综合科技楼。我们是甲方，有承包方，但是我们甲方自己找人修建，承包方就过下账，每次打钱我们打给承包方。承包方在打给那些人。承包方收我们管理费，由于不是他们真正意义上的成包对方说每次的税费我们也要负担，我们甲方要专票，承包方开出去专票就要交税，他们就有收入，增值税企业所得税我们都要承担。我想问一下，他给我们开专票，下面的人如果给他们也开专票。他们不是能抵扣吗？为啥还要我们承担增值税？

您好老师，某自然人和我们建筑公司签订挂靠协议，他未对我们公司开具任何劳务费发票，我们之前已经支付给对方一部分钱了，剩余未支付的钱里面我们领导说要扣除掉实际劳务费发票的税金，因为对方一直未提供过发票所以我们扣除劳务费发票的相关税金。这个要求合理嘛？还有我们之前向对方这个自然人也就是包工头支付的钱是直接打到这个人卡里，然后他再自己发钱给他雇佣的工人，那我们是否需要替这个包工头申报个税？之前会计一直没有替对方申报个税过，我们公司是否会担法律责任，申报个税的话对方没有提供给我们工资单，我们没法按实际人情况来，假如给包工头打款200万，申报个税时就把200万都加在这个包工头身上吗？