老师，您好！我们公司6月份是小规模，7月份升为一般纳税人了。做网络销售，销售图书和玩具，全是未开票收入，每个季度交税就是根据供应商开具的发票数量再*销售单价来交税。 6月份我们收到一张753814.16的专票，税额直接进的成本，同时，也根据这张票的数量交了税。7月这张发票被红冲了640的金额，同时这家供应商还开了一张1020的专票。 问问，这笔业务7月的账我应该怎么做呢？谢谢！

老师，您好！ 我们公司6月份是小规模，收到供应商开的专票8万。7月份升一般纳税人，这家供应商分别开了蓝字和红字发票，红字发票就是冲的6月8万那张专票的部分金额 这笔业务，我这月应该怎么做帐呢？谢谢！

老师，您好！我们公司6月份是小规模，7月份升为一般纳税人了。做网络销售，销售图书和玩具，全是未开票收入，每个季度交税就是根据供应商开具的发票数量再*销售单价来交税。 6月份我们收到一张753814.16的专票，税额直接进的成本，同时，也根据这张票的数量交了税。7月这张发票被红冲了640的金额，同时这家供应商还开了一张1020的专票。 问问，这笔业务7月的账我应该怎么做呢？谢谢！

老师，您好！我们公司6月份是小规模，7月份升为一般纳税人了。做网络销售，销售图书和玩具，全是未开票收入，每个季度交税就是根据供应商开具的发票数量再*销售单价来交税。 6月份我们收到一张753814.16的专票，税额直接进的成本，同时，也根据这张票的数量交了税（按照1个点交的税），7月这张发票被红冲了640的金额，同时这家供应商还开了一张1020的专票。 问问，红冲的这张票我应该怎么做账。谢谢！

6月份销售的有一批灯具，这些灯具我们是转手卖的，就是6月份这些灯具相当于已经在我们公司啦，相当于已经入库了，然后转手卖给别人，出库，我同时结转库存商品成本了，但是成本票没有进来，我6月份比如说这批灯具是普票，暂估金额是2000，我应该怎么做账？借库：存商品2000，贷：应付账款-暂估？然后等到7月份发票开进来，再借：应付账款-暂估 贷：应付账款-某公司 发票是7月份开进来的。还是我直接在6月份账上借：库存商品2000，贷：应付账款-某某（给我们开票的对方）然后把这张发票和入库单也直接附在这张6月份这张凭证上？

老师，请问，我公司是销售安装空调的一般纳税人企业，我 6 月份申报了 11 万（含税）未开票收入，当时厂家说直接用一张进项发票以销售折让的方式退回去给他们，这个进项也没有开给客户的，我用了一张 12 万（含税）的进项红冲了 10 万的金额给厂家，7 月份的时候我把这个未开票收入红冲了，请问这个需要怎么样做分录？7 月份我也有一些正常的蓝字发票的，我 7 月份也要补 6 月份未开票收入的分录，还有退回去的库存要怎么样红冲呢，麻烦老师给我指点，最好有分录[愉快]