华耀鼎欣（北京）医疗科技发展有限公司，小微企业，做医疗器械的，有发明专利，还有中标维修医疗器械，还买卖器械，增值税和企业所得税是多少啊？增值税和企业所得税税负率是多少呀？有啥纳税筹划的方法吗？明天面试了，老师请回复下上面问题，还有嘱咐的哈谢谢

同学你好，小规模纳税人销售医疗器械和提供维修服务，征收率为 1%

2024-08-01

对于科技型中小企业和北京专精特新企业从事微波射频方面的业务，增值税税率一般为 6%或者13%（服务是百分之六，货物软件是13%。企业所得税的基本税率为 25%，但如果符合相关优惠政策，小微百分之五，不是小微减半征收就是15%。增值税税负率和企业所得税税负率并没有固定的标准数值，会受到多种因素的影响，如企业的经营状况、成本结构、行业特点等。一般来说，增值税税负率可能在 2% - 5%左右，企业所得税税负率可能在 1.5% - 3%左右，但这只是一个大致的范围，仅供参考。纳税筹划的方法可能包括以下几种： 1.充分利用税收优惠政策：关注国家和地方针对科技型企业、专精特新企业出台的税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等。 2.合理规划资产折旧和摊销：根据企业的实际情况，选择合适的折旧和摊销方法，以降低应纳税所得额。 3.优化成本结构：合理增加成本支出，如加大研发投入、培训员工等，以减少应纳税所得额。 4.合理安排收入确认时间：根据企业的经营情况，在合法合规的前提下，适当推迟收入确认时间，以递延纳税。需要嘱咐的是，纳税筹划必须在合法合规的前提下进行，避免任何形式的偷税、漏税行为

2024-08-01

同学你好，增值税的基本税率为 13%，企业所得税的税率为 25%。但具体的税率可能会因税收优惠政策等因素而有所不同。增值税税负率和企业所得税税负率并没有固定的标准数值，会受到多种因素的影响，如企业的经营规模、成本结构、行业特点等。通常，电商行业的增值税税负率可能在 1% - 5%之间，企业所得税税负率可能在 1% - 3%之间，但这只是一个大致的范围，仅供参考。

2024-08-01

同学你好，餐饮服务的增值税税率为 6%。企业所得税的税率通常为 25%。如果符合小型微利企业的条件，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

2024-08-04

同学你好， 1. 知识产权公司的企业所得税税率一般为 25%。符合小型微利企业条件的，可享受相应的优惠税率。增值税方面，如果是一般纳税人，税率通常为 6%；小规模纳税人征收率为 3%（目前减按 1%征收）。消费税一般不涉及。 2. 增值税税负率和企业所得税税负率会因地区、企业规模、经营状况等因素有所不同。一般来说，知识产权行业的增值税税负率在 2% - 5%左右，企业所得税税负率在 1.5% - 3%左右，但这只是一个大致的范围，仅供参考。

2024-07-31

齐红老师解答 2024-08-01 22:28

企业所得税基本税率为 25%。增值税税负率没有固定的标准，一般来说，医疗器械行业的增值税税负率可能在 2% - 5%左右，但具体要根据企业的实际经营情况确定。企业所得税税负率：同样没有固定标准，通常可能在 1% - 3%之间。对于纳税筹划，以下是一些常见的方法和需要注意的点： 1. 合理利用税收优惠政策：关注国家和地方针对医疗行业或特定业务的税收优惠政策，如小型微利企业的税收优惠等。 2. 优化成本结构：确保成本核算准确，合理列支各项成本费用，以降低应纳税所得额。 3. 对于研发活动，可以申请加计扣除，降低企业所得税应纳税所得额。

齐红老师解答 2024-08-01 22:30

面试嘱咐： 1. 表达清晰、自信，展现出对税收知识的扎实掌握和灵活运用能力。 2. 强调对企业实际经营情况的关注，表明会根据企业特点制定个性化的纳税筹划方案。 3. 提及会与财务团队密切合作，确保税务合规和企业利益最大化。祝你面试成功！