您好,(2)不动产经营租赁,自建一般人的一般计税(不是老项目)不动产所在地预缴:含税销售额/(1%2B9%)×3%

老师,非房地产企业销售自建不动产,1.选择一般计税方法,预缴增值税=全部价款/(1+5%)*5%.那么申报呢?申报增值税=全部价款/(1+9)*9%-预缴税款-进项税额,对吗?这里一般计税方法申报税率是9%.2.如果简易计税,申报与预缴相同。是吗?
下列情形中,需要预缴或先行缴纳增值税的有( )。 A.一般纳税人转让异地的不动产 B.辅导期一般纳税人增购发票 C.一般纳税人跨地级市提供建筑服务 D.房地产开发企业中的一般纳税人采用预收款方式销售自行开发的房地产项目 E.一般纳税人转让大型机械设备 【正确答案】ABCD 老师:为何B是对的?辅导期难道还必须先预缴?不应该是有数量 限额
老师您好,我想咨询下关于一般人销售购进的老项目,如果不动产和纳税人机构不在同一地方需要预缴税款,那这个纳税人机构是哪里?比如说不动产在北京,纳税人指的是企业所在地吗,企业在上海,先去北京预缴,再去上海申报,是这样理解吗?
不动产转让一般纳税人老项目、小规模纳税人简易征收, 1.非自建 (1)不动产所在地预缴:转让差额/(1+5%)×5% (2)机构所在地申报:转让差额/(1+5%)×5%-预缴 这里的第二点跟第一点没有区别吧?都是差额,那第二点的预缴不就是第一点计算出来的金额?
不动产转让自建一般人老项目 (1)不动产所在地预缴:转让全价/(1+5%)×5% (2)不动产经营租赁,自建一般人老项目不动产所在地预缴:含税销售额/(1+9%)×3%,老师,这样可对,我看笔记都不知道是新项目还是老项目,还是新老项目一起?
老师,麻烦问下,残保金申报的的计税依据是什么?24年1月份申报了年终奖,这个要不要加进去报
老师,加油站购买一台洗车机,可以按5年折旧税前扣除吗?
企业所得税的三季度资产填写金额就是9月份资产负债表的期末余额吗,职工薪酬已计入成本费用和实际支付员工的应付薪酬怎么填
老师,我每个月给法人申报9000的工资,但是实际发放的工资没有没有这么多,我在做分录的时候怎么写
企业所得税里的职工薪酬的2个数据应该在那个科目取数?
您好老师,我们驾校在七月份开了5200的发票,没有走公帐,加油发票超过了5200,小规模纳税人,这个国税怎么报啊
老师,您好,这个残保金怎么计算的?有啥优惠政策吗
2025.5月汇算清缴交了2024年企业所得税8万多,要更正哪些报表 2024年的资产负债表吗
申报了劳务报酬,没有收到发票可以吗
老师,24年1月份3人,工资6000元,2月份2人,工资为0,3-4月份都是2人,工资为0,5-12月份1人,工资为0,这种情况公司的残保金申报表怎么填写?上年在职职工总额填写多少?上年在职职工人数怎么填写?
老师,您提供的图片是不用区分新项目老项目的吗?因为印象中老师说过新老项目问题,刚好我那节课没听,现在没时间不知道在哪里看回放,时间太长了
您好,图中的简易就是老项目嘛