1~6月份应付职工薪酬，应付社会保险费，计了个人家单位承担的合计金额，那我现在应付职工薪酬，应付社会保险费。要记单位承担的部分的合计，那调账的话怎么调。是把之前的1~6月份的凭证都冲红。在调整分录写一个吗？我能不能之前的补充红直接7月份写信的凭证调整啊，要是写信的凭证调整的。摘要怎么写

老师好，记账凭证是这样的， 借:研发费-风机湿帘测试-人工费用-社保费4547.84， 借:管理费用-社保3829.76， 借:应付职工薪酬-应付社会保险费3388 贷:银行存款-中信银行天津华苑支行11765.60 这个是2022年11月的记账凭证， 现在2023年3月份，把它冲了，然后再做个一模一样的凭证。 用的2007年企业会计准则，以前年度损益调整的会计科目具体是怎样的？谢谢

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老师好，记账凭证是这样的， 借:研发费-风机湿帘测试-人工费用-社保费4547.84， 借:管理费用-社保3829.76， 借:应付职工薪酬-应付社会保险费3388 贷:银行存款-中信银行天津华苑支行11765.60 这个是2022年11月的记账凭证， 现在2023年3月份，把它冲了，然后再做个一模一样的凭证。 用的2007年企业会计准则，以前年度损益调整的会计科目具体是怎样的？ 答过的老师请不要再接了！！！想听听其他老师的建议！

老师好，记账凭证是这样的， 借:研发费-风机湿帘测试-人工费用-社保费4547.84， 借:管理费用-社保3829.76， 借:应付职工薪酬-应付社会保险费3388 贷:银行存款-中信银行天津华苑支行11765.60 这个是2022年11月的记账凭证， 现在2023年3月份，把它冲了，然后再做个一模一样的凭证。 用的2007年企业会计准则，以前年度损益调整的会计科目具体是怎样的？

老师好，记账凭证是这样的， 借:研发费-风机湿帘测试-人工费用-社保费4547.84，(研发部门公司承担部分) 借:管理费用-社保3829.76，(管理部门公司承担部分) 借:应付职工薪酬-应付社会保险费3388(个人承担部分) 贷:银行存款-中信银行天津华苑支行11765.60 这个是2022年11月的记账凭证， 现在2023年3月份，把它冲了，然后再做个正确的，财务软件用的是2007年企业会计准则，具体的会计科目是怎样的，具体金额是多少呢？ 答过的老师请先不要接这个问题了， 谢谢