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老师,公司2023年增值税交的少,税务局让做进项转出,我更正的2023年12月申报表,账务如何处理?

2024-08-08 14:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-08-08 14:32

同学,你好 借:费用、成本 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出

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快账用户2085 追问 2024-08-08 14:35

但是我账上进项税转出一直有余额,怎么处理掉

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齐红老师 解答 2024-08-08 14:36

同学, 你好 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出  贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)  贷:应交税费—未交增值税

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快账用户2085 追问 2024-08-08 15:02

老师,加上上面成本那一步对吗

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齐红老师 解答 2024-08-08 15:07

同学,你好 嗯嗯,是的

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快账用户2085 追问 2024-08-08 15:22

谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-08-08 15:22

不客气,回答满意请5星好评,谢谢

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同学你好 是什么会计准则
2024-08-08
同学,你好 借:费用、成本 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2024-08-08
您好,借:未分配利润 40000 贷:应交税费用-未交增值税 40000 借:应交税费用-未交增值税 40000 贷:银行 40000
2025-01-05
您好,1、借:应交税费-增值税-转出未交增值税 10000 贷:应交税费-增值税-未交增值税 10000 2 借:应交税费-增值税-未交增值税 10000 贷:银行存款 10000 附加税稍等,还在打字 2
2023-04-11
首先,需要更正 2023 年 12 月的增值税申报表,将无票收入纳入申报,以补缴增值税。 其次,由于涉及到企业所得税的调整,2023 年的年度汇算清缴表也需要进行相应调整。 同时,2023 年第四季度的企业所得税也需要更正。因为第四季度的企业所得税预缴申报是年度汇算清缴的基础,无票收入的增加会影响第四季度的应纳税所得额,从而需要对第四季度的预缴申报进行更正
2024-07-31
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