老师，公司2023年增值税交的少，税务局让做进项转出，我更正的2023年12月申报表，账务如何处理？

同学你好是什么会计准则

2024-08-08

同学，你好借：费用、成本贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

2024-08-08

您好，借：未分配利润 40000 贷：应交税费用-未交增值税 40000 借：应交税费用-未交增值税 40000 贷：银行 40000

2025-01-05

您好，1、借：应交税费-增值税-转出未交增值税 10000 贷：应交税费-增值税-未交增值税 10000 2 借：应交税费-增值税-未交增值税 10000 贷：银行存款 10000 附加税稍等，还在打字 2

2023-04-11

首先，需要更正 2023 年 12 月的增值税申报表，将无票收入纳入申报，以补缴增值税。其次，由于涉及到企业所得税的调整，2023 年的年度汇算清缴表也需要进行相应调整。同时，2023 年第四季度的企业所得税也需要更正。因为第四季度的企业所得税预缴申报是年度汇算清缴的基础，无票收入的增加会影响第四季度的应纳税所得额，从而需要对第四季度的预缴申报进行更正

2024-07-31