老师，计提工资和社保（有个人部分，单位部分），发放工资以及缴纳社保（个人部分，单位部分），怎么写分录？
您好，这是所有的分录 一、计提工资时 （社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资 借：××费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金 贷：应付职工薪酬——社保（单位） 二、发放工资时 1、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款 3、上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
-
Q
老师你好，请问以下业务计提及发放怎么做分录：应发工资29800，单位承担社保部分1589.98，个人承担社保部分651.52，实际发放工资29148.48元
-
Q
#提问#老师，正确的工资加社保医保分录怎么写？，一个人工资4500.社保个人部分850.银行已扣850医保部分单位770.个人220银行已扣990，我应该怎么写计提和缴纳分录，
-
Q
老师您好。麻烦您给我写一下计提工资和发放工资，包括个人部分缴纳社保和单位缴纳社保的会计分录
-
Q
计提社保时个人部分和单位部分如何做账？缴纳社保和发工资时再如何做分录？分录数据如何填写？
-
Q
发放工资时，个人部分和单位部分分别承担的社保怎么计入会计分录？
热门问答 更多>
-
去年12月暂估水电费，汇算清缴前未来票怎样处理；如果我现在冲了暂估，还调整吗，请老师讲详细点
-
老师累计折旧余额越来越多，怎么消？谢谢。
-
老师价税分离的普通发票怎么写分录
-
老师，去年12月做的暂估费用，还没开来票，我在今年5.30前冲了暂估，是不是汇算清缴可以不用调增
-
出差16报销餐费1800发票开一张可以吗，
-
高铁票在电子税务局没有勾选确认，直接在其他项里填了数据，怎么办
-
以前年度采购的商品未入账，可以现在入库吗
-
老师您好，年终也就是做12月份账的时候，如何把本年利润结转到未分配利润呢？分录怎么写？是先结转本年利润再做损益结转吗？
-
计算第四题的存货跌价准备为什么合同价不✖️80% 市场价1100*20%
-
股东前期筹备和营业后一直没做账，前期工程款还有未付款，股东直接用后期营业款付前期工程款，怎么入账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，社保的个人部分跟单位部分是当月缴纳，工资是下月发放。在当月发放社保的个人跟单位部分怎么写分录？
您好，上面都写了，我标下
老师，就是社保要不要把养老、失业、医疗这些分开来呢？
您好，不用的，五险用一个科目就好了，具体哪些是表格作为附件的
如果不分开的话，到时候汇算清缴的时候要不要填五险一金各发生的数据？
您好，A105050表第8行就是各类社会保险，根本不用分开 申报
就是直接写社会保险的一个总数就可以了，是吧？不用分清楚养老多少，失业多少，医疗多多少，这样子是吗？
您好，是的，不用分开的哦
好的，谢谢老师
亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~ 希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~