老师 我现在补申报了22年12月个人代开的劳务发票发票上备注个税由（支付方承担），我现在应该怎么做账，之前做的借 管理费用-劳务费 贷银行存款，现在补申报个税扣费后应该怎么做账。

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• 申报个体工商户B表。1.有个营业费用怎么填？2.平常开的加油费，餐费，住宿费写管理费用对不？

• 老师，我公司一般纳税人23年从b公司购入2辆二手混凝土罐车，当时b公司在二手车市场给我们开的二手车机动车票，b公司又给我们开的专票。但是这两车最开始买的新车给b开的普票。现在用我们公司又要把这两车卖掉，根据新规定，是不是可以开百分之二的普票

• 郭老师，老师，您好，小规模纳税人开具施工的普票和材料费的普票都是1%税率吗？

• 老师，合并1个，想其他的也是一样合并用哪个快捷键

• 一般纳税人每月销项税额为零，但是又有进项税额，需要每月结转增值税吗，结转的话怎么做账呢

• 1、小规模某一个月销售额15万，但在当季度不超30万，那么销售额超10万怎么做账。 2、小规模每个月销售额不超10万需要每月结转增值税吗。如果某月超10万，但季度不超30万怎么做账，怎么结转呢

• 现在需要给一个人发上个月工资4000块钱，但他没签合同，怎么发给他合适呢

• 去年年底坏账40万，整年利涧-25万，今年汇算清徼要退回多交增值税，城建，教育附加费吗，按40万减去年第4季度利涧吗

• 老师，店铺是租的超市的地方，2026年3月收到发票房租1月2月租金12000元，钱是12月交给超市的。3月4月5月三个月的发票18000，是3月交给超市，超市当月就给开票了。那12月的应该得有个和超市的往来吧，但是我又不是太明白分录咋写，麻烦老师指点一下，今年店铺税务阿航是查账征收，需要建期初的数，辛苦老师指点

• 老师好，我填报上年所得税汇算清缴，系统自动带出来利息支出调增，这部分利息支出是公司像银行贷款所支付的利息，请问您这笔支出是不允许税前扣除吗？