老师好，我们公司是一般纳税人，6月有一张专票还没抵扣，对放在7月15日红冲该发票。在纳税申报表中体现进项税额转出。请问该怎么做账务处理
借：应交税费-增值税-进项 红冲以后重新开票 贷：应交税费-增值税-进项转出
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我给对方6月开的专票，但是对方公司7月才申请一般纳税人，对方7月把发票抵扣了，税务局喊他进项转出，对方现在找我给他把那张票冲红，重新开一张有没问题？
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老师您好，我们公司12月份客户红冲了一张进项发票，我申报时进项转出并缴纳了税款，后税务局说客户申请的红字信息表有误，无需做进项转出，现在税款已申请退税并到账，那退的增值税的账务怎么处理，要如何调，分录怎么做？
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老师你好 问你个问题 我们公司4月份升级为一般纳税人 4月份有开一张进项票税额5880.15 然后4月份没有销项 到六月份开了销项出去税额是2300.88 而且这张4月的进项票我在6月底做了抵扣 那我四月份的账务是怎么处理呢 六月又是怎么处理呢
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老师好，我们公司是一般人，2月份收到专票已经做认证抵扣税额，本月发生销售退回，我给对方公司开了红字发票申请，我应该怎么做账呢！是全部红冲吗？还是进项可以做到进项税额转出科目？
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增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？
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那科目余额表上的进项不就和纳税申报表上的不一致了吗
取得补开的发票就一致的，没有补开票直接 借：成本费用相关科目 贷：应交税费-增值税-进项转出
可是开了又冲掉，相当于我们没有取得过发票，为什么进成本费用
那个业务不用开票了才是 借：原材料等 负数 贷：应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数