老师，2月份给一家公司开了发票，但财务忘了做账。5月份公司由小规模纳税人转为一般纳税人，现在查到2月份这笔账，财务要补做账，但现在的税率是13个点，2月份才一个点，而且税务系统也没有一个点税率可以填了，那这笔账该怎么整？
您好，2月的账没 有做，税务申报了吧，因为开票了，不申报税务是比对不通过的，
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老师，请问，我们公司12月17号转为一般纳税人，在11月份有一笔收入但是未开票，12月份转为一般纳税人的时候申报11月份报表时没有报这个数，这笔收入在12月11日(转为一般纳税人之前)开了电子普票，那我是要补13个点的税吗？然后我在12月份确认收入可以吗？还有就是我11月份收到拿笔收入的时候可以结转成本吗？
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老师你好，我们公司是今年4月份成立的，4月份成立时为小规模纳税人，并且收到一笔款项2万元，但5月份就转为一般纳税人了，这笔2万元的款项，于6月份开出了专票票。请问老师，这笔2万元的款项，应该放在哪个月份做为营业收入纳税申报？如若是在4月份申报，则属于小规模纳税人不需要缴纳税款，如若是在6月份申报，则按一般纳税人需缴纳税款。但款项是在4月份公司还是小规模纳税人的时候收到的，发票却是在6月份开出，请问怎么操作才是合规的？
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企业在今年1月份时，收到一笔货款，当时客户不要开发票，我司就做了无票收入，并缴纳了一个点的增值税。到5月份时，客户又说要开发票，但5月份开始我司已变更为一般纳税人，是要缴3个点的税金。那这个账务和申报应该如何做？
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老师您好，公司9月份之前是小规模，和其他两个公司之间的转账（没有发票），做账是做成的代收代付的。 然而9月份转一般纳税人，在此之前转账的这些发票在9月份都开来了，而且我司也开出去了一部分销售发票，这要怎么做账呢？
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老师，之前公司账务上当月的工资下月发放，但是下个月的时候做账务处理的时候，上个月的工资直接做成当月的工资了，这个错误怎么调整，比如现在就遇到一个情况，一家公司2月份的时候公司有8个人交社保医疗，但是3月份的时候公司账上只有一个人交社保医疗了，2月份的工资是在3月份发的，2月份的社保医疗在当月就扣除了，3月份的时候公司账上也只扣了一个人的社保医疗，现在这个有点乱了，怎么调整
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因为当初是有很多无票收人，这个发票开出去我们并没有把收入加进去，而是当成部分无票收入的开户已开发票来填报的。
哦哦，去税务局更正申报1季度 ，补上这个金额，自已更正不了的
那岂不是季度报表要更改，然后企业所得税也要更改，然后这个月的收入账上是比实际多
您好，是的，要改报表的，收入变多了 2.这个月的收入账上是比实际多跟2月这个情况无关，那是什么原因我们要查出来
就是2月份的收入开了发票，但财务没有做账，这个月才补做账
您好，我们更正申报后，要反结账到2月把分录补上，这样账表才一致
啊 那岂不是第一第二季度的企业所得税也要更正
您好，是的，收入不是变了么，我们少计收入了