商贸公司，一般纳税人，现在做活动，空调客户可以以旧换新补差价，客户都是个人给开不了专票，比方客户拿一台旧空调过来，补了500，换了新空调。 问：1、收入怎么入账，还有结转成本。 2、旧空调是不是也要入库存？又具体如何操作，那价格是？又是否需要录入税金，不录以后旧货卖出去可以抵扣税金？

某公司经营一家酒店，为增值税一般纳税人，适用的增值税率为6%，酒店是该公司的自有资产，2050年12月，该公司计提与酒店经营直接相关的酒店，客房以及客房内的设备家具等折旧180000元，酒店土地使用权摊销费用70000元，经计算，当月确认房费，餐饮等服务含税收入530000，全部存入银行，求分录共2条回复问答交流群919人已加入群聊>微**：18日，出租包装物一批，为期5个月，实际成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（该批包装物摊销采用一次转销法）h**：向恒通商贸有限公司购人一批食用油，取得的增值税专用发票上注明的价格1O000元，增值税税额为900元，材料已验收人库，发票等结算凭证已收到，货款已经支付。百**：老师您好：想问一下个体公商户，2022年1月注销了，还需要报2021年工商年检报告吗？会**：三个合伙人人打算合开一家餐馆，预计年利润500000元，工资每人每月3000元，餐馆面临合伙制和有限责任公司两种形式的选择，那么，从减少税收的角度来看，哪种方式更加呢？（以公司考虑时，所得税税率25%，并按净利润10%提取盈余公

需要计算每一题，然后列算式出来。！广东致美商品有限公司，是增值税一般纳税人，2019年10月有关经营业务如下：(1）从农民手中购进免税农产品，收购凭证上注明支付购货款300000支付铁路运输费，取得增值税专用发票，注明运费30000元税额2700元。人库后将收购的农产品的40％作为职工福利费，60％零售给消费者，取得含税收入350300元。(2）销售空调，同时负责安装，取得收入3390000元。(3）采取以旧换新方式销售洗衣机200台，每台零售价为2260元，顾客旧洗衣机折价260元，按每台2000元出售，不再支付旧洗衣机收购款。(4）销售笔记本电脑10台，每台零售价为11300元，货款已收到。(5）采取预收款方式销售电视机2台，每台售价为22600元，承诺下月交货。(6）上月购买的2台笔记本电脑因保管不善被盗，每台不含税进价为5000元。上述发票均已认证并申报抵扣。要求：计算该企业当月应缴纳的增值税。每小题都要列算式

商贸公司，一般纳税人，现在做活动，空调客户可以以旧换新补差价，客户都是个人给开不了专票，比方客户拿一台旧空调过来，补了500，换了新空调。 问：1、收入怎么入账，还有结转成本。 2、旧空调是不是也要入库存？又具体如何操作，那价格是？又是否需要录入税金，不录以后旧货卖出去可以抵扣税金？

老师，您好。我们公司是商贸一般纳税人，12月份取得5张进项专票金额48万，已抵扣，且已入成本结转。2月份发现有问题，发票异常。目前已做进项税额转出，，老板在2月份重新开回发票了。 问题：现在需要处理“企业所得税税前扣除凭证（发票）风险提示反馈（“跟票管”）”，客户不想补税，可不可以把12月份的账，改为暂估入账48万，没暂估前利润-7500元，暂估后-487500元，这样利润表会比原来亏损多48万，2月份回票就把暂估的48万冲了。汇算清缴时调增异常发票48万。请问这样做可以吗？