老师，请问社保、公积金我们是当月缴纳当月是，还需要计提吗，从来没有计提过，需要的话怎么做调整啊，谢谢
.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分） 其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款
-
Q
当月工资当月开，还需要计提吗？公积金社保也是当月缴当月的，也需要计提吗？公积金社保都是月初交，月末开资，在什么时候计提？计提分录怎么做呢？
-
Q
请问老师，我们公司社保是当月缴纳上月的，公积金是当月缴纳当月的，请问怎么计提？
-
Q
请问老师，我是新手会计，由于我们这边市里的社保缴费基数调整还没有出来，我本月做账是不是无法计提了？我们是当月缴纳上月的社保，当月缴纳当月的公积金。
-
Q
请问老师，我们当月缴纳当月的公积金，在做6月份账里，我计提的是几月的公积金？社保是当月缴纳上月的，那么计提的是几月的社保？
-
Q
提问：老师，我们这里是当月缴纳当月的社保和公积金，那么月底我计提工资的时候，要怎么做？
热门问答 更多>
-
老师，公司租地种，收到出租方打过来的粮食差价补贴如何入账？可以直接冲减租地的成本吗？
-
公司个税一直报的是零申报，现在筹建有了技术费，工资什么时候就不能做零申报了
-
老师，公司与公司之间，是一个老板法人的，可以互相打往来款么？
-
一般纳税人简易计税转变为一般计税需要设置什么科目
-
老师，我们企业有商务楼，然后有些门面对外出租的月底的时候核算这个电费的时候这个科目我怎么做帐？
-
2025年2月20号入职，2026年3月离职，有年假吗，年假可以折算成工资吗
-
老师，我25年考过了会计中级，什么时候提交资料、向谁提交资料，什么时候拿证？这些广东省会计信息服务平台都没有通知，我该去哪里找这些信息？
-
老师好，软件企业小规模纳税人，开发软件并销售（不涉及外购销售），研发费用归集的是研发人员工资等与研发有关的费用，成本和无形资产都是0，然后销售软件计入收入，账务处理妥当么？ 谢谢
-
老师好 居间费 金额比较大 对方还要现金 怎么操作合理
-
您好老师，养殖场是公司形式，有5个股东，现因为公司一直亏损想把养殖场分别承包给5个股东，让5个股东自己做，5个股东每月给公司一定的承包费用。这样有税务风险吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
计提个税也是在发放时候提现，缴纳的时候，借应交个人所得税，贷银行存款，不需要在计提工资提现对吗
是的，就是那样子的哈
我们公积金社保都没有计提，直接入了管理费用缴纳的时候， 借：管理费用（企业承担社保）、个人承担社保 贷：银行存款 如果从七月份重新计提的话需要怎么做调整分录呢
没事的，做汇算的时候直接根据管理费用（企业承担社保）统计公司部分社保就行
明白了，谢谢您
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。