老师，有13%专票报价100元，那3%的专票，无票，普票，分别是多少报价跟13专票成本一样呢？假设是小微企业5%企税。昨天有咨询一位老师，她说逻辑就是无票＝有票+增值税+企税，我按公式算了一下不对呢，100=100×1.13×1.05＝118.86

347、A公司为增值税的一般纳税人，采用一般计税方法，适用的增值税税率为13%，2019年10月份发生的有关业务资料如下： （1）销售一批商品，开具的增值税专用发票上列明的不含税销售额为70 000元。 （2）销售一批商品，取得含增值税价款56 500元，另收取包装物租金6 780元。 （3）销售设备配件向购买方开具增值税普通发票，价税合计13 560元，结算时给予购买方3%的现金折扣。 （4）购进生产用钢材一批，取得增值税专用发票，发票上注明的价款、税款分别为70 000元、9 100元。 （5）购进办公用的消耗性材料一批，取得增值税专用发票，发票上注明的价款、税款分别为20 000元、2 600元。 （6）扩建职工食堂领用上月购进的生产用钢材一批，实际成本为40 000元，该批钢材在购进时已取得增值税专用发票并在当期申报抵扣。 要求： （1）请列示增值税一般纳税人采用一般计税方法计算应纳税额的公式。 （2）（2）计算该厂本月的销项税额是多少元？ （3）计算该厂本月进项税额的转出是多少元？ （4）计算该厂本月可申报抵扣的进项税额是多少元？ （5）计算该厂本月应缴纳的增值税税额是多少元？

老师，我公司是小规模，7-9月份来了76000的专票，93000的普票，今天要报税，您帮我看下下面这个图，对于专票的收入部分填在第一栏内，普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗，可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢，专票的收入大概有760多的增值税啊？ 还有图2附列资料用不用填？我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表，这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思，不太懂？ 这个图3是减免税的，税控盘这个维护费填表三里对吧？但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了，就填上这么带着可以吗，以后产生普票的收入了随时在减，这么操作吗？ 谢谢老师，我是新手，学了实操，但是第一次给企业真实报税，怕出错。期待老师给指点一下

我公司是销售废旧钢材在工信部备案了，采购是没有进项抵扣不了增值税，使用的是收购发票，我销售按13%纳税，享受国家增值税55%退税，城建税是5%，教育费附加3%，地方2%，企业所得税的税负是0.5%，老师我想问一下企业的整体实际税负是多少呢？怎么算呢？比如说我销售收入100万(不含税)，城建教育地方附加不退税; 不享受小微企业政策

请教一下老师 假设我们公司是做工程的 一般纳税人 然后我们给甲方开了不含税金额100元，销项税额9元 的发票出去 价税合计是109元，然后我们公司收到的全是普票，没有专票，按正常税法计算的话，我需要承担多少税费 是不是我增值税承担：9元 附加税：9*0.12=1.08 企业所得税：应该怎么计算 最终我们承担税金总共是多少？

1、甲公司为增值税一般纳税人,增值税税率为13%,材料按实际成本核算,2021年11月份发生如经济业务:(1)2日从乙公司购入A材料一批,增值税专用发票上注明的材料价款为100万元,增值税额为13万元,对方垫付了运输费5000元,运费取得增值税普通发票,所有款项尚未支付,材料验收入库。(2)6日购入一台设备,增值税专用发票注明的设备价款200万元,增值税额26万元;另支付运输费,取得增值税专用发票上注明的运费1000元,增值税90元。所有款项均以转账支票支付,设备交付使用。(3)18日销售一批A产品,开具增值税普通发票一张,含税价款226万元,款项收到银行本票一张。(4)21日将一批B产品无偿赠送甲公司,数量为30台,单位成本为200元,市场售价为300元(不含增值税)。(5)25日销售产品一批,销售收入为100万元(不含税),货款尚未收到。要求:(1)根据以上业务,编制相应的会计分录。(应交增值税须列至明细科目)(2)假设月初没有留抵的增值税,计算本期应交的增值税金额,并作出月末结转增值税的会计分录。请问老师这个怎么写