老师，单位因库房管理问题，有些材料来货没有单据就没有入库，但货款已付，现在几年下来就积攒一些应付账款都显示负数，实际是已经来货并已消耗完了，这个应付账款的负数直接做营业外支出可以吗，还是怎么处理好

#提问#老师企业因刚成立1年，频繁换仓管，算成本用的领料单有开的有没开的，入库单也是有入库的也有没入库的，财务上根据开具出来的领料单和入库单做的成本，记得账，年底库存账实差异大，现准备换个新财务软件，这些存货数量怎么处理？发出去的成品基本都入账了？年底所有原材料账上1100多吨，库存308吨；库存商品账上-185吨，实盘280吨，我一月份建账接着这些错误，在1月份调整还是直接用仓库实际盘点数重新建账，查额怎么处理？老师看看怎么解决

老师，单位因库房管理问题，有些材料来货没有单据就没有入库，但货款已付，现在几年下来就积攒一些应付账款都显示负数，实际是已经来货并已消耗完了，这个应付账款的负数直接做营业外支出可以吗，还是怎么处理好

老师，我们是某公司子公司，今年2月份对方股权已经全部转让过来，然后系统账已经对冲结清，但当时跟总公司那边拿货是这样，先拿货卖出去了再付给总公司。当时交接的时候还有几千块钱的货还在我们这边，也没退回总公司，货就先放这里。现在卖掉了但系统账已经结清了(之前挂应付总公司账款，但已经跟应收总公司账款对冲完结清了)，现在我要把这笔款付给他们，要怎么进行账务处理?做到营业外支出吗？做到营业外自出的二级科目是什么？

老师您好，我们是小规模企业——电商服装行业，23年3月成立并建账，某些供应商应付账款建账初期有从其他公司转过来余额。供应商结账方式有以下情况： 1、月结，有对账单，但年份久的资料可能找不到，其中有用自购面料抵货款情况，且面料一直账实不符。 2、预付+尾款结账方式，没有对账单，有预付款取消抵扣其他货款情况，且周期长2~3个月左右，商品部一直在管理但没有登记明细。 3、零星购买，有预付也有已入库为付款的情况，都没有对账单。 我是刚接手且是小白，老板让我核对账套内应付账款的余额和实际余额是否有差异~~经过咨询老同事，表示她们曾经尝试过核对，但也从来对不出一个结果。 想请教老师： 1、这种复杂且原始凭证不全的情况是否有办法核对？ 2、如果可以，我需要让她们提供哪些资料？ 3、核对步骤大概是怎样？

老师在2025年我发现了我们预付某供应商往来货款时候，付款是按含税的，但是入库材料时候按是未税，这个供应商没有欠他的货款了，但是以为财务做账没有发现这个问题，一直是按未税入账，所以造成了多付款，未购入相关的金额材料，往来账上就一直是显示负数，，当时我就懒得一一去查几年的数据，直接入库把税差调平账了，直到今天又发现了一个问题，就是2024年原本是付了这家供应商的账，财务挂错了科目变成了付其他公司款，如果我调回来的话，那我去年调平是否冲回来，然后一年一年的调差额呢？有更好的办法吗