老师，我们是某公司子公司，今年2月份对方股权已经全部转让过来，然后系统账已经对冲结清，但当时跟总公司那边拿货是这样，先拿货卖出去了再付给总公司。当时交接的时候还有几千块钱的货还在我们这边，也没退回总公司，货就先放这里。现在卖掉了但系统账已经结清了(之前挂应付总公司账款，但已经跟应收总公司账款对冲完结清了)，现在我要把这笔款付给他们，要怎么进行账务处理?做到营业外支出吗？做到营业外自出的二级科目是什么？

那之前的房租押金，顺丰快递押金等也是原来的子公司支付的，跟接手人无关，现在这些押金款要退回来给我们总公司，那又该怎么进行账务处理呢？

是原来的押金现在要付过去给原来的总公司，该怎么进行账务处理

对于原来子公司支付的押金，现在需要退回给总公司的情况，你应该在账务处理中将这笔款项记入“其他应付款”科目，借方则是“银行存款”或“现金”科目，表示实际支付押金退回的现金流出。这样处理能确保押金退回的财务记录清晰准确。

对于原来的押金现在要退回给总公司，你应该将这笔款项记入“其他应付款”科目，借方使用“银行存款”或“现金”科目，表示实际支付押金退回的现金流出。这样能确保财务记录的准确性和完整性。

但其他应付款账上已经没有了啊

如果“其他应付款”科目已经没有余额，那么在处理这笔押金退回时，可以直接使用“应付账款”科目，借方依然是“银行存款”或“现金”科目。这样处理可以确保财务记录的准确性。

但应付账款的话，那应付账款岂不是不平了