老师银行社保回单怎么入账，社保总计21339.8（期中单位部分15285.17 个人部分6054.63）；扣个税的银行回单金额1294.1元怎么入账，工资表写的代扣个税合计是1294.1，老师做下分录呗

银行付款回单之前，上面的社保计提还需要做分录吗？若做，分录老师做下呗，谢谢

你好！1.计提工资 借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 .应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款

其他应付款 应该是 其他应收款 科目吧

你好！如果你先付再从工资扣，就是其他应收 如果你先从工资扣，再付，是其他应付款

啥叫你先付，先从工资扣，不都是发工资直接扣，没明白，学习时都是其他应收款

你好!就是这个月公司先帮他付社保，然后从下个月工资扣。 还有一种，就是公司先从这个月发的工资里面扣回下个月的社保，然后下个月支付。

这个是公司不发工资，这个是先扣还是后扣？有其他营收款吗？

你好！不发工资，但是交了社保的情况 一般是看做是发了当月个人社保部分 比如个人是300元，就当做当月发了300工资

这是先扣还是后扣，都用其他自己收款，不行吗？

你好！这个看银行账单没办法确认是先扣还是后扣。要跟实际核对，才能确定

公司只是交社保，不发工资的，这个账务咋做，老师写下分录包含金额呗？