你好,销项大于进行,需要交税的时候要结转增值税 分录 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师好,想请问第一个月是进项大于销项会计分录是否要结转或者其他操作? 第二个月销项大于进项并加上上月留底税额仍要缴税,这样会计分录又如何操作? 第三个月是年底,销项大于进项一点会计分录要如何操作?
请问一般纳税人企业,有进项有销项,如果进项大于销项,或者销项大于进项,会计分录如何做?抵扣部分怎么做分录?
一般纳税人,当月销项税大于进项税,月末结转销项税的会计分录怎么做。如果进项税大于销项税,月末要处理吗
你好,我们是一般纳税人,进项大于销项,就没有结转增值税,这个月销项大于进项,增值税怎么结转?
老师,如果说,一般纳税人每个月都要缴纳增值税,销项税额大于进项税额了,这个会计分录怎么写?
道路及公共设施维护管理费,税率多少
法定盈余公积必须提取吗
报考初级,3年高中+2年大专,明年六七月能拿大专证书,明年一月份能报名考试吗
房产税多少税率?小型微利企业有优惠政策吗
老师好,外贸退税企业因征、退税率差异,与做进项税额转出,那增值税申报时是否需要做进项转出?是否因为没有做抵扣勾选,进项转出不需做增值税申报,去申报可是否重复计税
老师员工承担的个人所得税需要计提吗
我们公司收了保险公司的返点,开了发票给保险公司,我们公司做其他业务收入,相对应的成本是什么?
有借必有贷是啥记账原则 资产负债表是依据资产=负债+所有者权益?
老师附加税是只要缴纳增值税就要交吗吗
我们公司有一个业务是跟A签署的,每个月在A平台的增值收入会出一个总账单,然后现在跟一个流量公司C合作推广项目M,通过C在A的平台上的广告位增加曝光率进而提升我们公司在A平台原有的业务收入。增加这个项目之后,A公司给我们的收入账单是分成两张的,一张是原有的增值收入账单,一张是A为了扶持C推出的这个推广项目M,所以会针对在C处投流的客户去进行一个流量补贴,这个补贴的金额跟我们的投流成本一样,A会作为我们的一个另外的收入补贴回我们,所以他对账单会出具两个,一个是原始合同计算方式下的增值服务,一个是这个流量补贴的收入。 我们按照他给的这两个账单去确认收入会不会有什么审查风险
销项大于进项需要结转
如果进项大于销项不用结转吗?
你好,不用结转的,也不用做分录,之前财政部有回复过,在应交税费的科目余额会反映负数的待抵扣情况
销项大于进项是结转差额应交部分吗?
是应交的部分结转到未交增值税
谢谢老师
不客气,祝工作愉快